Het rekeningsaldo over 2024 is € 7.755.000 voordelig. In het onderstaande overzicht wordt dit nader uitgesplitst.
bedragen x € 1.000
| Saldo exclusief grondexploitatie | V | 1.814 | ||
| Saldo grondexploitatie | N | 1.993 | ||
| Saldo exclusief mutaties reserves | N | 178 | ||
| Mutaties reserves grondexploitatie | V | 1.993 | ||
| Mutaties overige reserves | V | 5.940 | ||
| Saldo mutaties reserves | V | 7.933 | ||
| Resultaat van de rekening van baten en lasten | V | 7.755 |
Bij het Najaarsbericht 2024 is door de raad in december besloten om in totaal voor € 1.787.000 aan budgetten over te hevelen van 2024 naar 2025 en om bij de jaarrekening de precieze hoogte van de werkelijk over te hevelen budgetten te bepalen. Dit bedrag is onderverdeeld in overhevelingen ten laste van de exploitatie, zijnde € 1.487.000 en overhevelingen die ten laste van reserves komen voor een bedrag van € 300.000. Bij deze jaarrekening komen de overhevelingen van budgetten die ten laste van de exploitatie komen werkelijk uit op € 1.544.000. Dat is € 57.000 hoger dan eerder ingeschat. Bij de resultaatbestemming van de jaarrekening wordt daarom het bedrag van € 1.544.000 gestort in de Algemene Reserve. Het via andere reserves over te hevelen bedrag komt werkelijk uit op € 464.000, een verschil van €164.000.
Voor een nadere toelichting op de budgetoverhevelingsvoorstellen: zie het volgende document: https://waalwijk.begrotingsapp.nl/najaarsbericht-2024/programma/6-budgetoverhevelingen#perspective-1440854-budgetoverhevelingen-van-2024-naar-2025
Bedragen x € 1.000
| NIET BESTEDE BUDGETTEN DIE WORDEN OVERGEHEVELD NAAR 2025 |
|||||
| Product | Productomschrijving | Betreft |
Bedrag cf najaarsbericht |
Bedrag werkelijk over te hevelen |
Dekking vanuit reserves |
| 022 | ICT algemeen | Nazorg implementatie nieuw zaaksysteem | 60 | 21 | |
| 511 | Sportbeleid | Sportbeleid | 50 | 48 | |
| 511 | Sportbeleid | Jongeren op Gezond Gewicht (JOGG) | 57 | 60 | |
| 609 | Jeugdwerk | Programma jeugd | 85 | 145 | 145 |
|
615 |
Minimabeleid/ armoedebeleid | Decentralisatie-uitkering 2023 en 2024 alleenverdieners o.b.v. septembercirculaire 2024 | 51 | 51 | |
| Diverse producten | Uitvoering koers sociaal domein | 1.046 | 1.261 | ||
| 710 | Jeugdgezondheidszorg | Kansrijke start | 57 | 43 | |
| 810 | Ruimtelijke beleidsplannen | Onderzoek Hoefsvengebied | 81 | 60 | |
| Overgehevelde budgetten ten laste van de exploitatie | 1.487 | 1.689 | 145 | ||
| 205 | Verkeersmaatregelen | Mobiliteitsplan 2030 | 250 | 275 | 275 |
| 411 | Lokaal onderwijsbeleid | Waalwijk stad met kennis en talent | 50 | 44 | 44 |
| Overgehevelde budgetten ten laste van reserves | 300 | 319 | 319 | ||
| Totaal overhevelingen gedekt uit reserves |
464 | ||||
Naast de overhevelingen waarover de raad bij het Najaarsbericht 2024 heeft besloten en waarvan de definitieve bedragen in de jaarrekening 2024 zijn bepaald, dient er nog een post te worden overgeheveld.
Een bedrag van € 165.000 komt voort uit de decembercirculaire 2024 van de algemene uitkering en moet specifiek bestemd worden voor de Pilot samenwerking sociaal en veiligheidsdomein in 2025.
De raad is over de financiële effecten daarvan geïnformeerd via Raadsinformatie brief 012-25 .
Bedragen x € 1.000
|
Pilot samenwerking sociaal en veiligheidsdomein |
165 |
| Totaal | 165 |
Het totaal van het eigen vermogen (reserves + rekeningresultaat) van de gemeente Waalwijk bedraagt per 31 december 2024 € 111.255.000. De specificatie is als volgt:
Bedragen x € 1.000
| Algemene Reserve | 24.842 |
| Beleidsreserve | 1.686 |
| Reserve bouwgrondexploitatie | 2.773 |
| Reserve onderwijshuisvesting | 6.605 |
| Overige bestemmingsreserves | 23.169 |
| Geblokkeerde reserves | 44.425 |
| Reserves vóór resultaatbestemming | 103.500 |
| Nog te bestemmen resultaat | 7.755 |
| 111.255 |
Zie het hoofdstuk "Toelichting op de balans" voor de complete staat van reserves met de daarbij behorende toelichtingen.