Lasten
De lasten zijn in 2025 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 toegenomen met € 926.000.
Belangrijkste oorzaken zijn:
- Hogere lasten in de begroting 2025: € 1.600.000.
- Minder lasten ten opzichte van 2024: € 700.000.
Verklaringen voor hogere lasten:
- Hogere lasten door nieuwe voorstellen kadernota: € 657.000.
- Indexatie: € 500.000. Conform indexeringen zoals opgenomen in de nota van uitgangspunten.
- Extra doorbelasting salarislasten: € 600.000. Vanuit diverse teams zijn de doorbelastingen opnieuw beoordeeld en heeft er een wijziging plaatsgevonden op de plaats van doorbelasting, dat leidt in beleidsveld 5 tot hogere lasten maar op andere beleidsvelden tot lagere lasten.
Verklaringen voor minder lasten:
- Minder energielasten in 2025: € 350.000 minder, tijdens de energiecrisis slechts voor twee jaar extra energielasten geraamd. Voor de jaren daarna is een stelpost opgenomen om de structureel hogere energielasten te dekken. Deze stelpost is nog niet in de begroting verdeeld.
- De SPUK-regeling (Eenmalige specifieke uitkering lokale bibliotheekvoorzieningen 2023-2024) resulteert in een verschil van € 440.000 door incidenteel geld ter versterking en doorontwikkeling van bibliotheekvoorzieningen.
Baten
De baten zijn in 2025 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 afgenomen met € 189.000.
Belangrijkste oorzaken zijn:
- SPUK-regeling (Eenmalige specifieke uitkering lokale bibliotheekvoorzieningen 2023-2024): Resulteert in minder baten van € 440.000 door incidenteel geld ter versterking en doorontwikkeling van bibliotheekvoorzieningen en informatiepunt digitale overheid.
- Indexatie: Leidt tot hogere baten van € 200.000, met name door subsidies (waaronder monumenten).
Reserves
De stortingen en onttrekkingen aan de reserves zijn in 2025 ten opzichte van de gewijzigde begroting 2024 per saldo afgenomen met € 325.000.
In 2024 waren er extra onttrekkingen in de mutatie van de reserves beleidsveld 5. Deze onttrekkingen komen niet terug in de begroting van 2025:
- Extra onttrekking in 2024 van € 45.000 voor eerherstel en erkenning van het leed van de 1e generatie Molukse KNIL-militairen.
- Budgetoverhevelingen in 2024 (vanuit 2023) van € 178.000 vanuit de jaarverslaggeving.
- Onttrekking van de reserve Schoenenkwartier in 2024: € 44.000.
- Het met ingang van 2025 vervallen van de onttrekking uit de reserve Onderwijshuisvesting i.v.m. sporthallen De Slagen en De Zeine voor € 65.000 (door gewijzigde systematiek van de reserve Onderwijshuisvesting).