Begrotingsbeeld na verwerking van coalitieprogramma/kadernota, meicirculaire en voorjaarsbericht
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
| Begrotingsruimte voor coalitieprogramma | 265.000 | 1.862.000 | 2.246.000 | 2.933.000 |
| Voortzetting van t/m 2018 gedekt beleid | -70.000 | -70.000 | -70.000 | -70.000 |
| Nieuw beleid | -865.000 | -1.054.000 | -1.195.000 | -1.237.000 |
| Meicirculaire | 1.025.000 | 199.000 | -251.000 | -1.277.000 |
| Voorjaarsbericht (lagere bijdrage Baanbrekers) | 1.097.000 | 1.010.000 | 1.052.000 | 904.000 |
| Correctie op geoormerkte bedragen meicirculaire | 30.000 | 110.000 | 60.000 | 320.000 |
| Begrotingsruimte | 1.482.000 | 2.057.000 | 1.842.000 | 1.573.000 |
De begroting 2019 eindigt met de volgende totalen:
| 2019 | 2020 | 2021 | 2022 | |
| Begrotingspositie | 1.492.335 | 2.061.361 | 1.826.134 | 1.545.564 |
De begrotingsuitkomst stemt daarmee nagenoeg overeen met de verwachting.
Nieuw beleid wordt ten laste van de exploitatie (de begroting) gebracht of ten laste van een daartoe ingestelde beleidsreserve 2019-2022.
Nieuw beleid en de beleidsreserve 2019-2020
Van het verloop van de reserve in de begroting kunnen we het volgende beeld geven:
| 2019 | 2020 | TOTAAL | |
| Beleidsveld 0 | |||
| vorming beleidsreserve | 6.500.000 | ||
| reserve 4 programma's | -1.000.000 | -1.000.000 | |
| zaterdagopenstelling | -50.000 | -50.000 | |
| nieuwe manier van werken Griffie | -80.000 | -80.000 | -160.000 |
| Beleidsveld 1 | |||
| ontwikkelbudget programma veiligheid | -75.000 | -75.000 | -150.000 |
| budget handhaving | -50.000 | -50.000 | -100.000 |
| Beleidsveld 2 | |||
| mobiliteit | -200.000 | -200.000 | |
| Beleidsveld 3 | |||
| programmamanagement binnenstad en economie | -200.000 | -200.000 | -400.000 |
| ontwikkelbudget binnenstad en economie | -150.000 | -150.000 | -300.000 |
| smart city | -300.000 | -300.000 | |
| Beleidsveld 5 | |||
| bijdrage aanleg twee sportvelden | -150.000 | -150.000 | -300.000 |
| integrale GO aanpak | -150.000 | -150.000 | -300.000 |
| Beleidsveld 7 | |||
| programmamanagement duurzaamheid | -100.000 | -100.000 | -200.000 |
| ontwikkelbudget duurzaamheid | -75.000 | -75.000 | -150.000 |
| Beleidsveld 8 | |||
| implementatie omgevingswet | -600.000 | -600.000 | |
| TOTAAL | -3.180.000 | -1.030.000 | 2.290.000 |
Per eind 2020 resteert een reserve van € 2.290.000. Hieraan is nog geen nadere bestemming gegeven.
Toetsingskader van de Provincie Noord-Brabant voor de begroting 2019
In 2014 is het nieuwe gemeenschappelijk toezichtkader (GTK) “Kwestie van evenwicht” vastgesteld. Het vorige GTK dateerde van 2008. Sinds die tijd, maar ook daarna, zijn de Gemeentewet en het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (diverse malen) aangepast. In het nieuwe GTK zijn de belangrijkste wijzigingen:
- Het begrip structureel en reëel begrotingsevenwicht is in de Gemeentewet opgenomen;
- Voorwaarden voor inzet van de Algemene Reserve;
- Een negatieve Algemene Reserve is onder een aantal voorwaarden toegestaan, mits het tekort in maximaal 10 jaar kan worden weggewerkt.
Evenals in voorgaande jaren hebben GS van Noord-Brabant de raden geïnformeerd – bij brief van 11 april 2018 - op welke wijze en met welke uitgangspunten de begrotingen en meerjarenramingen zullen worden getoetst. Deze uitgangspunten wijken niet wezenlijk af van die van voorgaande jaren. Aandacht wordt door GS met name gevraagd voor:
- Bepalen van het structureel en reëel evenwicht
- Het vaststellingsbesluit van de begroting
- Ramen van nieuw beleid / investeringen
- Bezuinigingsmaatregelen en taakstellingen
- Algemene uitkering gemeentefonds en ramen van loon- en prijscompensatie
- Weerstandsvermogen en risicobeheersing
- Onderhoud kapitaalgoederen
- Gemeenschappelijke regelingen
- Egaliseren van lasten groot onderhoud
- Decentralisaties sociaal domein
- Ontwikkelingen BBV
- Precariobeleasting
- Omgevingswet
- Overgangsbepalingen NIEGG’s
- Verbonden partijen
Van de begrotingscirculaire van de provincie hebben wij kennis genomen. Wij zijn van mening dat de begroting van de gemeente Waalwijk conform de wettelijke eisen en de door de provincie gedane aanbevelingen is samengesteld.
Tarieven
Alle daarvoor in aanmerking komende tarieven, met uitzondering van de parkeerbelasting, zijn op basis van de door de raad vastgestelde nota van uitgangspunten voor de samenstelling van de begroting 2019 aangepast met het inflatiepercentage van 1,0%. Tarieven voor het parkeren zijn niet verhoogd.