Toelichting op mutaties vanaf coalitieakkoord
1. Plan naar meer ruimte bieden voor initiatief en ondernemerschap
In 2029 worden middelen beschikbaar gesteld voor een plan om meer ruimte te bieden voor initiatief en ondernemerschap (welke regels afgeschaft of vereenvoudigd kunnen worden).
2. Indexeringen verlagen goederen en diensten 2,5% i.p.v. 3,4%
In de uitgangspunten staat dat budgetten voor goederen en diensten met 3,4% worden geïndexeerd. Dit is bijgesteld naar 2,5%. Dit sluit aan met het percentage wat gemeenten ontvangen van het Rijk in de Meicirculaire 2026 voor prijsindexering.
Lasten
De lasten zijn in 2027 ten opzichte van de gewijzigde Begroting 2026 toegenomen met (per saldo) € 103.000. De belangrijkste oorzaken hiervan zijn:
- In de Begroting 2026 is met het Voorjaarsbericht een bedrag van € 200.000 voor de insteekhaven geraamd, dit bedrag is in de Begroting 2027 niet geraamd.
- Vanuit de budgetoverheveling 2025 is in 2026 een bedrag van € 100.000 geraamd als werkbudget, in de Begroting 2027 is dit bedrag niet geraamd.
- In de Begroting 2027 worden voor producten 853 grondexploitatie bedrijven- en winkelgebieden € 400.000 extra lasten geraamd. Met het opstellen van de begroting worden op deze producten de lasten en baten geraamd op basis van de betreffende jaarschijf zoals deze is opgenomen in de meest recente versie van de nota grondexploitatie. Voor de Begroting 2027 is dit de jaarschijf 2027 zoals opgenomen in de nota grondexploitatie behorende bij de Jaarstukken 2025. Dit zorgt voor mutaties aan zowel de lasten- als de batenkant binnen dit beleidsveld.
Baten
De baten zijn in 2027 ten opzichte van de gewijzigde Begroting 2026 toegenomen met € 484.000.
De belangrijkste oorzaak is de grondexploitatie: zie toelichting hierboven bij lasten.
Reserves
In de Begroting 2026 zijn bedragen geraamd met betrekking tot de reserve grondexploitatie in verband met het vaststellen van de nota grondexploitatie. Deze bedragen zijn in de Begroting 2027 niet geraamd.