Algemeen
Op 16 maart 2022 zijn gemeenteraadsverkiezingen gehouden. Daarna is een nieuw college gevormd en is het coalitieakkoord 2022-2026 "Samen werken aan de toekomst" gepresenteerd. Over dat akkoord heeft de raad op 14 juli 2022 een kaderstellend debat gevoerd.
In vervolg hierop is de nu voorliggende programmabegroting 2023 van de gemeente Waalwijk samengesteld. Deze begroting is gebaseerd op:
- de structurele doorwerking van het Voorjaarsbericht 2022 (raad 7 juli 2022), ;https://waalwijk.begrotingsapp.nl/voorjaarsbericht-2022- ;
- de in het coalitieakkoord 2022-2026 openomen financiële vertaling van de voorstellen (raad 14 juli 2022), https://waalwijk.notubiz.nl/document/11641144/1/Bijlage+Coalitieakkoord+2022-2026+gemeente+Waalwijk ;
- de uitkomsten van de meicirculaire 2022, zoals nader toegelicht in raadsinformatiebrief 047-22 (van 28 juni 2022), https://waalwijk.notubiz.nl/document/11642094/2 ;
- de financiële effecten van alle raadsbesluiten tot augustus 2022;
- de opgenomen bepalingen uit de Nota van Uitgangspunten begroting 2023 (raad 9 juni 2023, https://waalwijk.notubiz.nl/document/11419239/1/Bijlage+Nota+van+uitgangspunten+2023 .
Pas nadat het coalitieakkoord is opgesteld, zijn de resultaten van de meicirculaire 2022 bekend geworden, Het financieel beeld is daarmee fors verbeterd en dat blijft ook zo na het technisch samenstellen van deze Programmabegroting 2023. Voor het college aanleiding om onderwerpen uit het coalitieakkoord nog eens te bezien en te komen met een actualisering van de begroting 2023. In de Nota van Uitgangspunten voor de begroting 2023 is immers bepaald dat indien het college andere voorstellen in de begroting wenst op te nemen, deze ten behoeve van de begrotingsvaststelling separaat aan de raad voorgelegd en nog niet verwerkt in de begroting. Aan deze actualisering is ook een formele (1e) begrotingswijziging 2023 verbonden. Zowel actualisering van de begroting 2023 als de bijbehorende 1e begrotingswijziging 2023 worden separaat maar wel gelijktijdig aan de begrotingsstukken toegevoegd.
De programmabegroting 2023 komt wat betreft opzet en inhoud in hoofdlijnen overeen met die van de begroting 2022.
Mede op basis van de motie bij de jaarrekening 2021 (op basis van aanbevelingen van de accountant) en het coalitieakkoord 2022-2026 zijn wel reeds enkele aanpassingen doorgevoerd. De belangrijkste punten zijn:
- De automatische doelenbomen zijn geactiveerd in de rapportage, waardoor per thema binnen de programma's en beleidsvelden eenvoudig de doelstellingen, en eventuele maatregelen, kunnen worden geraadpleegd.
- Het programma Jeugd is toegevoegd, zodat in de tussentijdse rapportages en jaarrekening 2023 over de voortgang wordt gerapporteerd.
- De opgenomen maatregelen zijn alleen relevante activiteiten uit het coalitieakkoord 2022-2026 ‘Samen werken aan de toekomst’ (of toezeggingen bij de behandeling ervan).
- De indicatoren zijn in een afzonderlijke rapportage geplaatst, waarbij het de bedoeling is dat deze rapportage continu kan worden bijgewerkt door de verantwoordelijke teams.
Leeswijzer
De begroting 2023 begint met het hoofdstuk Inleiding, waarin de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen worden beschreven. Daarna volgt de beleidsmatige toelichting op de programma's Binnenstad, Duurzaamheid en Jeugd en de 8 beleidsvelden. Daarin wordt het volgende toegelicht:
Beleidsbegroting
- Ambitie;
- Doelstellingen per thema (Wat willen we bereiken?);
- Maatregelen (Zo gaan we dat doen).
Dit wordt bij de 8 beleidsvelden aangevuld met:
- Wat mag het kosten?;
- Belangrijkste kaders;
- Verbonden partijen.
Paragrafen
Het tweede gedeelte van de begroting bestaat uit een toelichting op de 8 paragrafen. Deze paragrafen geven inzicht in de financiële positie van de gemeente, beheersmatige aspecten en risico's. Wij hanteren de door de BBV voorgeschreven paragrafen. Ten opzichte van de programmabegroting 2022 is de paragraaf Wet Open Overheid toegevoegd. Binnen de paragraaf Bedrijfsvoering zijn de onderdelen Rechtmatigheidsverantwoording 2023 College van B&W en Gedragscode integer handelen toegevoegd.
Financiële begroting
De begroting 2023 wordt afgesloten met de financiële begroting waarin u het volgende terugvindt:
- Kerngegevens;
- Begrotingen 2023-2026 op hoofdlijnen;
- Autorisatie door de raad van de begroting 2023;
- Begroting 2023 van taakvelden;
- Overzichten van lasten en baten;
- Bezittingen en vermogen;
- EMU gegevens;
- Overige informatie.
Alle relevante indicatoren voor deze begroting 2023 kunt u vinden in het document Waalwijk-in-cijfers