Per beleidsveld worden de voor de uitvoering naar verwachting benodigde lasten en baten vermeld. Op grond van het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) zijn in dit hoofdstuk daarnaast de volgende overzichten opgenomen:
Tot slot wordt een inzicht gegeven in de structurele begrotingspositie.
Bedragen x € 1.000,=
| Lasten | Begroting 2021 | |
|---|---|---|
| 4110 | Salarissen en sociale lasten | 27.808 |
| 4120 | Overige rechts positie regelingen | 179 |
| 4210 | Belastingen | 586 |
| 4310 | Aankoop grond | 17 |
| 4320 | Duurzame goederen | 16.475 |
| 4341 | Sociale uitkeringen in natura | 22.825 |
| 4351 | Ingeleend personeel | 3.333 |
| 4380 | Overige goederen en diensten | 22.750 |
| 4389 | Overige goederen en diensten onverdeeld | 956 |
| 4420 | Subsidies | 1.261 |
| 4431 | Inkomensoverdrachten Rijk | 431 |
| 4433 | Inkomensoverdrachten Gemeenschappelijke regelingen | 29.908 |
| 4436 | Inkomensoverdrachten overige overheden | 4.785 |
| 4438 | Inkomensoverdrachten overige instellingen en personen | 4.017 |
| 4439 | Inkomensoverdrachten onverdeeld | 293 |
| 4448 | Kwijtscheldingen | 137 |
| 4510 | Rente | 2.825 |
| 4710 | Mutatie reserves | 255 |
| 4720 | Mutatie voorzieningen | 1.292 |
| 4730 | Afschrijvingen | 8.288 |
| 4740 | Toegekende reële en bespaarde rente | -315 |
| 4750 | Overige verrekeningen | 16.201 |
| Totaal lasten | 164.309 | |
| Baten | Begroting 2021 | |
| 8221 | Belastingen op producenten | -14.116 |
| 8222 | Belastingen op huishoudens | -3.321 |
| 8310 | Opbrengst grondverkopen | -34.822 |
| 8320 | Duurzame goederen | 0 |
| 8330 | Pachten | -761 |
| 8342 | Eigen bijdragen en verhaal sociale uitkeringen in natura | -260 |
| 8352 | Uitgeleend personeel | -79 |
| 8360 | Huren | -4.101 |
| 8370 | Leges en andere rechten | -7.177 |
| 8380 | Overige goederen en diensten | -2.247 |
| 8431 | Inkomensoverdrachten Rijk | -90.951 |
| 8434 | Inkomensoverdrachten provincies | -50 |
| 8438 | Inkomensoverdrachten overige instellen en personen | -100 |
| 8439 | Inkomensoverdrachten onverdeeld | |
| 8510 | Rente | -196 |
| 8520 | Dividenden en winsten | -95 |
| 8710 | Mutatie reserves | -2.938 |
| 8750 | Overige verrekeningen | -173 |
| Totaal baten | -161.389 | |
Uit bovenstaand overzicht blijkt een negatief resultaat 2021 van € 2.920.000. In de nog op te stellen Actualisering van de begroting 2021 komt het college nog met aanvullende voorstellen om tot een reële en structureel sluitende begroting 2021 te komen. De bijbehorende begrotingswijziging zal tegelijk met de begroting ter vaststelling aan de raad aangeboden worden.
Meerjarenbegroting 2022- 2023 - 2024
Deze begrotingsjaren zijn samengesteld vanuit:
| Exploitatie | Begroting 2021 | Mutatie 2022 tov 2021 | MJB 2022 | Mutatie 2023 tov 2022 | MJB 2023 | Mutatie 2024 tov 2023 | MJB 2024 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| PR001 Bestuursorganen: Raad | 721 | 0 | 721 | 0 | 721 | 0 | 721 | |
| PR002 Bestuursondersteuning raad&rekenkamer | 556 | 0 | 556 | 0 | 556 | 0 | 556 | |
| PR003 College van B&W | 829 | 0 | 829 | 0 | 829 | 0 | 829 | |
| PR004 Publiekszaken | 900 | 0 | 900 | 0 | 900 | 0 | 900 | |
| PR005 Leges publiekszaken | -399 | 7 | -392 | 26 | -366 | -139 | -505 | |
| PR006 Verkiezingen | 79 | 0 | 79 | 0 | 79 | 0 | 79 | |
| PR007 Representatie | 101 | 0 | 101 | 0 | 101 | 0 | 101 | |
| PR008 Communicatie | 79 | 0 | 79 | 0 | 79 | 0 | 79 | |
| PR010 Bestuurlijke samenwerkingint.contacten | 769 | 0 | 769 | 0 | 769 | 0 | 769 | |
| PR020 Overhead | 13.426 | 0 | 13.426 | 0 | 13.426 | 0 | 13.426 | |
| PR061 OZB woningen | -5.693 | -46 | -5.739 | -46 | -5.785 | -46 | -5.830 | |
| PR062 OZB niet-woningen | -6.708 | -179 | -6.887 | -217 | -7.105 | -29 | -7.134 | |
| PR101 Brandweer en rampenbestrijding | 3.075 | 0 | 3.075 | 0 | 3.075 | 0 | 3.075 | |
| PR102 Openbare orde en veiligheid | 1.593 | -39 | 1.555 | 0 | 1.555 | 0 | 1.555 | |
| PR103 Dierenbescherming | 42 | 0 | 42 | 0 | 42 | 0 | 42 | |
| PR104 Parkeertoezicht | 291 | 0 | 291 | 0 | 291 | 0 | 291 | |
| PR201 Straatreiniging | 551 | 0 | 551 | 0 | 551 | 0 | 551 | |
| PR202 Gladheidsbestrijding | 185 | 0 | 185 | 0 | 185 | 0 | 185 | |
| PR203 Onderhoud wegenstraten en pleinen | 3.195 | 0 | 3.195 | 0 | 3.195 | 0 | 3.195 | |
| PR204 Openbare verlichting | 650 | -16 | 635 | -22 | 612 | 0 | 612 | |
| PR205 Verkeersmaatregelen | 1.264 | 0 | 1.264 | 0 | 1.264 | 0 | 1.264 | |
| PR206 Parkeervoorzieningen | 542 | -59 | 483 | 0 | 483 | 0 | 483 | |
| PR207 Parkeervergunningenheffingen | -510 | 0 | -510 | 0 | -510 | 0 | -510 | |
| PR208 Exploitatie havencomplex | 476 | 0 | 476 | 0 | 476 | 0 | 476 | |
| PR209 Afwatering waterlossingen etc. | 238 | 0 | 238 | 0 | 238 | 0 | 238 | |
| PR210 Recreatieve havens | 21 | 0 | 21 | 0 | 21 | 0 | 21 | |
| PR301 Straatmarkten | 97 | 0 | 97 | 0 | 97 | 0 | 97 | |
| PR302 Opbrengst straatmarkten | -31 | 0 | -31 | 0 | -31 | 0 | -31 | |
| PR303 Economische ontwikkeling | 532 | -153 | 379 | 0 | 379 | 0 | 379 | |
| PR304 Bedrijfsloket en -regelingen | 126 | 0 | 126 | 0 | 126 | 0 | 126 | |
| PR305 Economische promotie | 286 | -4 | 281 | 0 | 281 | 0 | 281 | |
| PR401 Leerlingenvervoer | 862 | 0 | 862 | 0 | 862 | 0 | 862 | |
| PR402 Leerplicht | 194 | 0 | 194 | 0 | 194 | 0 | 194 | |
| PR403 Openbare basisonderwijs excl.huisvesting | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 | 0 | 1 | |
| PR404 Bijzonder basisonderwijs excl.huisvest. | 23 | 0 | 23 | 0 | 23 | 0 | 23 | |
| PR405 Speciaal basisonderwijs excl.huisvesting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR406 Huisvesting openbaar basisonderwijs | 310 | 0 | 310 | 0 | 310 | 0 | 310 | |
| PR407 Huisvesting bijzonder basisonderwijs | 1.585 | 0 | 1.585 | 0 | 1.585 | 0 | 1.585 | |
| PR408 Huisvesting speciaal basisonderwijs | 96 | 0 | 96 | 0 | 96 | 0 | 96 | |
| PR409 Huisvesting voortgezet onderwijs | 2.047 | 0 | 2.047 | 0 | 2.047 | 0 | 2.047 | |
| PR410 Huisvesting onderwijs algemeen | 101 | -7 | 94 | 7 | 101 | -7 | 94 | |
| PR411 Lokaal onderwijsbeleid | 275 | 0 | 275 | 0 | 275 | 0 | 275 | |
| PR412 Volwasseneneducatie | 3 | 0 | 3 | 0 | 3 | 0 | 3 | |
| PR501 Zwembaden | 1.382 | 0 | 1.382 | 0 | 1.382 | 0 | 1.382 | |
| PR502 Sporthallen en sportzalen | 1.230 | 0 | 1.230 | 0 | 1.230 | 0 | 1.230 | |
| PR503 Sportparken | 757 | -20 | 736 | 0 | 736 | 0 | 736 | |
| PR504 Onderhoud openbaar groen | 4.734 | 97 | 4.831 | 75 | 4.906 | 75 | 4.981 | |
| PR505 Evenementen en kermissen | 164 | 0 | 164 | 0 | 164 | 0 | 164 | |
| PR506 Recreatieve voorzieningen | 244 | 0 | 244 | 0 | 244 | 0 | 244 | |
| PR507 Openbare leeszaal en bibliotheek | 1.078 | 0 | 1.078 | 0 | 1.078 | 0 | 1.078 | |
| PR508 Mediabeleid | 44 | 0 | 44 | 0 | 44 | 0 | 44 | |
| PR509 Kunst en kunstzinnige vorming | 2.094 | 0 | 2.094 | 0 | 2.094 | 0 | 2.094 | |
| PR510 Oudheidkunde en volksfeesten | 22 | 0 | 22 | 0 | 22 | 0 | 22 | |
| PR511 Sportbeleid | 895 | 0 | 895 | 16 | 911 | -16 | 895 | |
| PR512 Monumenten en archeologie | 234 | 0 | 234 | 0 | 234 | 0 | 234 | |
| PR513 Gemeentearchief | 381 | 2 | 383 | 0 | 383 | -1 | 382 | |
| PR514 Museum Plus | 1.262 | -365 | 897 | 0 | 897 | 0 | 897 | |
| PR603 Stedelijke werkgelegenheidsprojecten | 56 | 0 | 56 | 0 | 56 | 0 | 56 | |
| PR604 Sociaal cultureel werk | 360 | -25 | 335 | 0 | 335 | 0 | 335 | |
| PR605 Maatschappelijke werk | 760 | -67 | 692 | 0 | 692 | 0 | 692 | |
| PR606 Ouderenbeleid | 152 | 0 | 152 | 0 | 152 | 0 | 152 | |
| PR607 Allochtonenbeleid | 102 | 0 | 102 | 0 | 102 | 0 | 102 | |
| PR608 Samenlevingsopbouw | 867 | 0 | 867 | 0 | 867 | 0 | 867 | |
| PR609 Jeugdwerk | 1.387 | 0 | 1.387 | 0 | 1.387 | 0 | 1.387 | |
| PR610 Kinderopvang | 737 | -20 | 717 | 0 | 717 | 0 | 717 | |
| PR611 Woonzorgzones | 133 | 0 | 133 | 0 | 133 | 0 | 133 | |
| PR612 Maatschappelijke zorg en begeleiding | 102 | 0 | 102 | 0 | 102 | 0 | 102 | |
| PR613 Participatiewet | 518 | 10 | 528 | 33 | 561 | 30 | 591 | |
| PR614 Inkomensvoorzieningen | 232 | 0 | 232 | 0 | 232 | 0 | 232 | |
| PR615 Minimabeleidarmoedebeleid | 2.296 | 0 | 2.296 | 0 | 2.296 | 0 | 2.296 | |
| PR616 Uitstroombevordering | 8.077 | -67 | 8.010 | -202 | 7.808 | -231 | 7.577 | |
| PR630 Samenkracht en burgerparticipatie | 450 | 0 | 450 | 0 | 450 | 0 | 450 | |
| PR631 Toegang sociaal domein | 4.125 | 0 | 4.125 | 0 | 4.125 | 0 | 4.125 | |
| PR633 Maatwerkvoorzieningen (WMO) | 988 | 0 | 988 | 0 | 988 | 0 | 988 | |
| PR634 Maatwerk dienstverlening 18+ | 9.645 | -144 | 9.501 | 0 | 9.501 | 0 | 9.501 | |
| PR635 Maatwerk dienstverlening 18- | 10.862 | -199 | 10.663 | -150 | 10.513 | -250 | 10.263 | |
| PR636 Geëscaleerde zorg 18- | 1.112 | 0 | 1.112 | 0 | 1.112 | 0 | 1.112 | |
| PR701 Volksgezondheid (openbare ruimte) | 112 | 0 | 112 | 0 | 112 | 0 | 112 | |
| PR702 Vuilophaal en -afvoer | 2.415 | 0 | 2.415 | 0 | 2.415 | 0 | 2.415 | |
| PR703 Reinigingsrechtafvalstoffenheffing | -3.829 | 0 | -3.829 | 0 | -3.829 | 0 | -3.829 | |
| PR704 Begraafplaatsen | 531 | 0 | 531 | 0 | 531 | 0 | 531 | |
| PR705 Begraafplaatsrechten | -322 | 0 | -322 | 0 | -322 | 0 | -322 | |
| PR706 Riolering en waterzuivering | 2.100 | 0 | 2.100 | 0 | 2.100 | 0 | 2.100 | |
| PR707 Rioolrechten | -3.607 | 0 | -3.607 | 0 | -3.607 | 0 | -3.607 | |
| PR708 Milieu | 1.368 | -15 | 1.353 | -250 | 1.103 | 0 | 1.103 | |
| PR709 Volksgezondheid: subsidiesbijdragen | 1.718 | 0 | 1.718 | 0 | 1.718 | 0 | 1.718 | |
| PR710 Jeugdgezondheidszorg | 32 | 0 | 32 | 0 | 32 | 0 | 32 | |
| PR711 Jeugd en gezin WMO | 318 | 0 | 318 | 0 | 318 | 0 | 318 | |
| PR801 Opbrengst omgevingsvergunningen | -1.304 | 0 | -1.304 | 0 | -1.304 | 0 | -1.304 | |
| PR802 Vergunningen | -6 | 0 | -6 | 0 | -6 | 0 | -6 | |
| PR804 Gebiedsgericht werken | 540 | 0 | 540 | 0 | 540 | 0 | 540 | |
| PR805 Gegevensbeheer belastingen | 56 | 0 | 56 | 0 | 56 | 0 | 56 | |
| PR806 Leningen woningbouw | 196 | 0 | 196 | 0 | 196 | 0 | 196 | |
| PR807 Werkzaamheden GEO registratie | 243 | 0 | 243 | 0 | 243 | 0 | 243 | |
| PR808 Stedelijke vernieuwing | 129 | 0 | 129 | 0 | 129 | 0 | 129 | |
| PR809 Wonen | 199 | 0 | 199 | 0 | 199 | 0 | 199 | |
| PR810 Ruimtelijke beleidsplannen | 885 | 0 | 885 | 0 | 885 | 0 | 885 | |
| PR811 Bouwen | 1.540 | 0 | 1.540 | 0 | 1.540 | 0 | 1.540 | |
| PR812 Erfpachtsgronden | -99 | 0 | -99 | 0 | -99 | 0 | -99 | |
| PR813 Beheer diverse percelen en panden | -136 | 50 | -86 | 0 | -86 | 0 | -86 | |
| PR848 Kosten gronden vaste activa | 405 | 0 | 405 | 0 | 405 | 0 | 405 | |
| PR849 Faciliterend grondbeleid | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR851 Algemene kosten bouwgrondexploitatie | 100 | 0 | 100 | 0 | 100 | 0 | 100 | |
| PR852 Bouwgrondexploitatie Wonen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR853 Grondexpl.bedrijven- en winkelgebieden | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR905 Verblijfsbelasting | -601 | -50 | -651 | -31 | -681 | 0 | -681 | |
| PR906 Hondenbelasting | -201 | 0 | -201 | 0 | -201 | 0 | -201 | |
| PR907 Forensenbelasting | -16 | 0 | -16 | 0 | -16 | 0 | -16 | |
| PR908 Reclamebelasting | -88 | 0 | -88 | 0 | -88 | 0 | -88 | |
| PR909 Beleggingen en deelnemingen | -89 | 0 | -89 | 0 | -89 | 0 | -89 | |
| PR911 Rente en Treasury (leningen korter 1jr) | 33 | 0 | 33 | 0 | 33 | 0 | 33 | |
| PR912 Rente (leningen gelijk of langer 1jr) | -1.900 | 0 | -1.900 | 0 | -1.900 | 0 | -1.900 | |
| PR913 Onvoorziene lasten | 100 | 0 | 100 | 0 | 100 | 0 | 100 | |
| PR914 Algemene uitkering | -76.495 | -198 | -76.693 | 291 | -76.403 | -129 | -76.532 | |
| PR915 Algemene baten en lasten | 1.032 | -166 | 867 | 1.943 | 2.810 | 133 | 2.943 | |
| PR916 Heffing precariorechten | -125 | 0 | -125 | 0 | -125 | 0 | -125 | |
| PR923 Integratie-uitkering sociaal domein | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR942 Vennootschapsbelasting | 113 | 50 | 163 | 40 | 203 | -25 | 178 | |
| PR950 Mutaties reserves beleidsveld 0 | -384 | -162 | -546 | -66 | -612 | 164 | -448 | |
| PR951 Mutaties reserves beleidsveld 1 | -25 | 0 | -25 | 0 | -25 | 0 | -25 | |
| PR952 Mutaties reserves beleidsveld 2 | -410 | 0 | -410 | 0 | -410 | 0 | -410 | |
| PR953 Mutaties reserves beleidsveld 3 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR954 Mutaties reserves beleidsveld 4 | 675 | -1.350 | -675 | 0 | -675 | 0 | -675 | |
| PR955 Mutaties reserves beleidsveld 5 | -707 | 365 | -342 | -16 | -358 | 16 | -342 | |
| PR956 Mutaties reserves beleidsveld 6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR957 Mutaties reserves beleidsveld 7 | -285 | 15 | -270 | 250 | -20 | 0 | -20 | |
| PR958 Mutaties reserves beleidsveld 8 | 113 | 0 | 113 | -241 | -127 | 0 | -127 | |
| PR962 Mutaties reserves GREX beleidsveld 8 | -100 | 0 | -100 | 0 | -100 | 0 | -100 | |
| PR971 KP Huisvesting | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR972 KP ICT Algemeen | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR973 KP Algemene personeelskosten | 0 | 43 | 43 | 0 | 43 | 0 | 43 | |
| PR974 KP Algemene organisatiekosten | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR975 KP directie | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR981 KP Sportbedrijf | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR982 KP Buitendienst | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR985 KP Concern & strategie | 0 | -144 | -144 | 0 | -144 | 0 | -144 | |
| PR987 KP Financiën en Inkoop | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR988 KP HRM en ondersteuning | 0 | -22 | -22 | 0 | -22 | 0 | -22 | |
| PR989 KP Team ICT | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR990 KP Informatiebeheer en facilitaire zkn | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR991 KP Publiekszaken | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR992 KP WYZ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR993 KP Vergunningverlening en belastingen | 0 | -45 | -45 | 0 | -45 | 0 | -45 | |
| PR994 KP Leefbaarheid toezicht en handhaving | 0 | -149 | -149 | 0 | -149 | 0 | -149 | |
| PR995 KP Ontwerp openbare ruimte | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR996 KP Beheer openbare ruimte en vastgoed | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR997 KP Maatschappelijke ontwikkeling | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| PR998 KP Ruimte economie en werk | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Saldo na mutaties reserves | 2.920 | -1.511 | 1.409 | 1.439 | 2.848 | -453 | 2.395 | |
In artikel 19 van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) is bepaald dat in de begroting een overzicht moet worden opgenomen van de geraamde incidentele lasten en baten. Door inzicht te geven in de incidentele lasten en baten wordt informatie gegeven over de financiële positie en het daadwerkelijk structureel sluitend zijn van de begroting.
Overzicht incidentele lasten en baten 2021 - 2024
| Bedragen x € 1.000 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 |
| Incidentele lasten | 1.526 | 510 | 300 | 275 |
| Incidentele baten | -945 | -510 | -300 | -275 |
| Saldo | 581 | 0 | 0 | 0 |
Bedragen x € 1.000
| Incidentele lasten 2021 (bedragen * € 1.000) | ||
| 1 | Beheer fietsenstalling | 59 |
| 2 | Accountmanager economie | 153 |
| 3 | Aanpak verwarde personen | 67 |
| 4 | Beschermd wonen | 144 |
| 5 | Asbest gemeentelijke panden | 265 |
| 6 | Grondexploitatie gerelateerde uitgaven | 100 |
| 7 | Vennootschapsbelasting | 110 |
| 8 | Data gedreven werken | 113 |
| 9 | Juridische capaciteit | 89 |
| 10 | Extra capaciteit Boa's | 60 |
| 11 | Eenmalige subsidie Museumplus | 365 |
| Totaal incidentele lasten 2021 | 1.526 | |
| Incidentele baten 2021 (bedragen * € 1.000) |
||
| 1 | Minder inkomsten Reisdocumenten | 106 |
| 2 | Beleidsreserve ter dekking data gedreven werken | -105 |
| 3 | Reserve Grondexploitatie ter dekking vennootschapsbelasting | -110 |
| 4 | Reserve ter dekking minder inkomsten reisdocumenten | -106 |
| 5 | Algemene reserve ter dekking uitgaven asbest gemeentelijke panden | -265 |
| 6 | Reserve Grondexploitatie ter dekking grondexploitatie gerelateerde uitgaven | -100 |
| 7 | Bestemmingsreserve MuseumPlus ter dekking eenmalige subsidie | -365 |
| Totaal incidentele baten 2021 | -945 | |
| Incidentele lasten 2022 (bedragen * € 1.000) | ||
| Asbest gemeentelijke panden | 250 | |
| Grondexploitatie gerelateerde uitgaven | 100 | |
| Vennootschapsbelasting | 160 | |
| Strategisch opleidingen | -75 | |
| Vanzelfsprekend goed op weg | 370 | |
| Totaal incidentele lasten 2022 | 805 | |
| Incidentele baten 2022 (bedragen * € 1.000) | ||
| Minder inkomsten Reisdocumenten |
113 | |
| Reserve Grondexploitatie ter dekking vennootschapsbelasting | -160 | |
| Reserve ter dekking minder inkomsten reisdocumenten | -113 | |
| Algemene reserve ter dekking uitgaven asbest gemeentelijke panden | -250 | |
| Reserve Grondexploitatie ter dekking grondexploitatie gerelateerde uitgaven | -100 | |
| Totaal incidentele baten 2022 | -510 |
|
| Incidentele lasten 2023 (bedragen *€1.000) | ||
| Grondexploitatie gerelateerde uitgaven | 100 | |
| Vennootschapsbelasting | 200 | |
| Totaal incidentele lasten 2023 | 300 | |
| Incidentele baten 2023 (bedragen *€1.000 |
||
| Minder inkomsten Reisdocumenten | 139 | |
| Vennootschapsbelasting | -200 | |
| Reserve ter dekking minder inkomsten reisdocumenten | -139 | |
| Reserve Grondexploitatie ter dekking grondexploitatie gerelateerde uitgaven | -100 | |
| Totaal incidentele baten 2023 | -300 | |
| Incidentele lasten 2024 (bedragen *€1.000) | ||
| Grondexploitatie gerelateerde uitgaven | 100 | |
| Vennootschapsbelasting | 175 | |
| Totaal incidentele lasten 2024 | 275 | |
| Incidentele baten 2024 (bedragen *€1.000) | ||
| Vennootschapsbelasting | -175 | |
| Reserve Grondexploitatie ter dekking grondexploitatie gerelateerde uitgaven | -100 | |
| Totaal incidentele baten 2024 | -275 | |
Toelichting incidentele lasten 2021
ad 1) Beheer Fietsenstalling € 59.000
Doel is om de bewaakte fietsenstallingen in het centrum van Waalwijk te bemensen met mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt. Momenteel is daarvoor een contract afgesloten met Baanbrekers (WML Facilitair). Onderzocht wordt of en zo ja hoe en vanaf wanneer inzet vanuit maatschappelijke activering en/of Banenafspraak-banen mogelijk is. Met ingang vanaf 2022 is vooruitlopend daarop de verhoging van € 59.000 niet verder doorgevoerd.
ad 2) Accountmanagement € 153.000
In de Kadernota 2020 is voor de jaren 2020 en 2021 dit bedrag beschikbaar gesteld voor accountmanagement. Hierna vindt een evaluatie plaats en zal worden bezien welke formatie structureel nodig is om een goede invulling te kunnen geven aan de account-functie.
ad 3) Aanpak verwarde personen € 67.000
In 2018 is een pilot gestart met een wijk-GGZ'er, een functionaris die incidenten met verwarde personen probeert te voorkomen en aan de slag gaat met de personen die wel voor eventuele overlast zorgen en/of waarbij toeleiding naar zorg gewenst is. Deze pilot is erg succesvol gebleken en zodoende in 2019 verlengd. Voorstel is om ook voor 2020 en 2021 deze functie te verlengen. De structurele invulling zal worden betrokken bij de eerder afgesproken evaluatie van het team WIJZ.
ad 4) Beschermd wonen € 144.000
Dit betreft een bijdrage aan de gemeente Tilburg. Voor de jaren 2020 en 2021 is in de begroting een bedrag geraamd. Hierna volgt een evaluatie.
ad 5) Asbest gemeentelijke panden € 265.000
In het voorjaarsbericht 2020 is ten laste van de algemene reserve een bedrag van totaal € 1,2 miljoen beschikbaar gesteld voor het verwijderen van asbest voor de gehele vastgoedportefeuille. Het gaat om 39 gebouwen. Voor 2020 een bedrag van € 700.000, voor 2021 een bedrag van € 265.000 en voor 2022 een bedrag van € 250.000.
ad 6) Grondexploitatie gerelateerde uitgaven € 100.000
In 2006 is door de raad besloten om jaarlijks een bedrag van €100.000 beschikbaar te stellen aan het College voor het doen van grondbedrijf gerelateerde uitgaven. Tegenover de raming op product 851 Algemene kosten bouwgrondexploitatie wordt een onttrekking geraamd op product 960 Mutatie reserves
ad 7) Vennootschapsbelasting € 110.000
Met ingang van 1 januari 2016 is de gemeente vpb-plichtig. De jaarlijkse last op basis van de aangifte wordt in de begroting geraamd en ten laste gebracht van de reserve grondexploitatie.
ad 8) Data gedreven werken € 113.000
In de kadernota 2020 is ten laste van de beleidsreserve voor data gedreven werken voor 2020 en 2021 een bedrag € 105.000 beschikbaar gesteld. Data gedreven werken helpt om kennis over de stad te verzamelen en inzicht te krijgen in trends en ontwikkelingen.
ad 9) Juridische capaciteit € 89.000
Dit betreft een raming voor extra juridische capaciteit voor het team Leefbaarheid, toezicht en handhaving gedurende de jaren 2020-2021
ad 10) Extra capaciteit BOA's € 60.000
Dit betreft een stelpost geraamd in 2021 voor kosten in verband met het verblijf van arbeidsmigranten
ad 11) Eenmalige subsidie MuseumPlus € 365.000
Vooruitlopend op de opening zijn er in 2021 extra incidentele aanloop kosten, waarvoor een stelpost van €365.000 is opgenomen. Deze aanloopkosten worden gefinancierd uit de bij het Najaarsbericht 2019 gevormde bestemmingsreserve MuseumPlus. Ook bij het Voorjaarsbericht 2020 zijn middelen aan deze reserve toegevoegd. De in de reserve gestorte middelen zijn afkomstig van in 2019 en 2020 niet besteedde gelden MuseumPlus.
Toelichting op incidentele baten 2021
ad 1 en 4 ) Minder inkomsten reisdocumenten € 106.000
Vanaf 2019 is er sprake van een sterke daling in het aantal aanvragen van paspoorten en identiteitskaarten. In de periode 2019 tot en met 2023 wordt ruim 75% minder aanvragen verwacht. Als gevolg van deze daling nemen de inkomsten voor Publiekszaken sterk af. Afhankelijk van onder andere de demografische omstandigheden kan deze daling per gemeente verschillen. Vanaf 2024 herstelt het aantal vragen zich weer tot 2029, waarna de aanvraag dip zich vervolgens herhaalt. Dit patroon van piek- en dal jaren wordt veroorzaakt doordat in 2014 de geldigheidsduur voor paspoorten en identiteitskaarten voor personen van 18 jaar en ouder is verlengd van vijf naar tien jaar. Hierdoor worden gedurende vijf jaar bijna alle “18+ documenten” in omloop vervangen. Gevolgd door vijf jaar waarin vrijwel alleen “-18 documenten” worden uitgegeven of documenten voor bij eerste aanvragen en vermissingen. Om deze nadelen per jaar te dekken is een onttrekking aan een ten laste van de algemene reserve ingestelde egalisatiereserve leges reisdocumenten gevormd voor de jaren 2019 tot en met 2023
ad 2 ) Beleidsreserve ter dekking data gedreven werken € 105.000
In de kadernota 2020 is ten laste van de beleidsreserve voor datagedreven werken voor 2020 en 2021 een bedrag € 105.000 beschikbaar gesteld. Datagedreven werken helpt om kennis over de stad te verzamelen en inzicht te krijgen in trends en ontwikkelingen.
ad 3) Reserve Grondexploitatie ter dekking vennootschapsbelasting € 110.000
Met ingang van 1 januari 2016 is de gemeente vpb-plichtig. De jaarlijkse last op basis van de aangifte wordt in de begroting geraamd en ten laste gebracht van de reserve grondexploitatie.
ad 5) Algemene reserve ter dekking uitgaven asbest gemeentelijke panden € 265.000
In het voorjaarsbericht 2020 is ten laste van de algemene reserve een bedrag van totaal € 1,2 miljoen beschikbaar gesteld voor het verwijderen van asbest voor de gehele vastgoedportefeuille. Het gaat om 39 gebouwen. Voor 2020 een bedrag van € 700.000, voor 2021 een bedrag van € 265.000 en voor 2022 een bedrag van € 250.000.
ad 6) Reserve Grondexploitatie ter dekking Grondexploitatie gerelateerde uitgaven € 100.000
In 2006 is door de raad besloten om jaarlijks een bedrag van €100.000 beschikbaar te stellen aan het College voor het doen van grondbedrijf gerelateerde uitgaven. Tegenover de raming op product 851 Algemene kosten bouwgrondexploitatie wordt een onttrekking geraamd op product 960 Mutatie reserves
ad 7) Bestemmingsreserve MuseumPlus Eenmalige subsidie MuseumPlus € 365.000
Vooruitlopend op de opening zijn er in 2021 extra incidentele aanloop kosten, waarvoor een stelpost van €365.000 is opgenomen. Deze aanloopkosten worden gefinancierd uit de bij het Najaarsbericht 2019 gevormde bestemmingsreserve MuseumPlus. Ook bij het Voorjaarsbericht 2020 zijn middelen aan deze reserve toegevoegd. De in de reserve gestorte middelen zijn afkomstig van in 2019 en 2020 niet besteedde gelden MuseumPlus.
Zoals in de inleiding van deze begroting al is toegelicht, zijn de begrotingsjaren 2021 tot en met 2024 nog niet structureel sluitend. In een nog op te stellen Actualisering van de begroting 2021 zullen wij alsnog komen tot een reële en structureel sluitende begroting. De jaarrekeningresultaten van de afgelopen jaren waren zonder uitzondering positief.
Begroting 2021
In de begroting zijn de effecten van de Meicirculaire van het gemeentefonds verwerkt en meerjarige berekeningen zijn gemaakt op basis van constante prijzen. De volledige kapitaallasten van alle investeringen, ook van de voorgenomen investeringen in Museum Plus, Insteekhaven en GOL en de volledige jaarschijf van het IUP 2021 zijn in de begroting verwerkt. Alle bijdragen in gemeenschappelijke regelingen, waaronder Baanbrekers, zijn volledig en zonder incidentele dekking in de begroting verwerkt. De begroting bevat een post van € 100.000 voor onvoorziene uitgaven. Van het begrotingsjaar 2021 kunnen we het volgende beeld geven:
Bedragen x € 1.000
| LASTEN | BATEN | SALDO | |
| Beleidsveld 0 - Bestuur en ondersteuning | 19.499 | -93.800 | -74.301 |
| Beleidsveld 1 - Veiligheid | 5.082 | -49 | 5.033 |
| Beleidsveld 2 - Verkeer, vervoer en waterstaat | 7.280 | -805 | 6.475 |
| Beleidsveld 3 - Economie | 28.962 | -28.569 | 393 |
| Beleidsveld 4 - Onderwijs | 7.718 | -2.159 | 5.559 |
| Beleidsveld 5- Sport, cultuur | 18.529 | -4.482 | 14.047 |
| Beleidsveld 6 - Sociaal domein | 55.892 | -13.405 | 42.486 |
| Beleidsveld 7 - Volksgezondheid en milieu | 9.448 | -9.217 | 231 |
| Beleidsveld 8 - Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing | 11.898 | -8.902 | 2.995 |
|
Totaal van de beleidsvelden inclusief reserves |
164.309 | -161.389 | 2.920 |
| Algemene dekkingsmiddelen (taakvelden 0.5 / 0.61 / 0.62 / 0.64 en 0.7) | 2.313 | -89.668 | -87.355 |
| Overhead (taakveld 0.4) | 13.740 | -235 | 13.505 |
| Heffing vennootschapsbelasting (taakveld 0.9) | 113 | 0 | 113 |
| Onvoorzien (taakveld 0.8) | 100 | 0 | 100 |
| Totaal algemene dekkingsmiddelen etc. | 16.266 | -89.903 | -73.637 |
| Subtotaal exclusief algemene dekkingsmiddelen etc.. | 148.043 | -71.486 | -76.557 |
|
Totaal van de beleidsvelden |
164.054 | -158.450 | 5.603 |
| Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves | 255 | -2.938 | -2.683 |
| Geraamd resultaat 2021 (= begrotingsbeeld) | 164.309 | -161.388 | 2.920 |
| Incidentele lasten en baten | 1.778 | -945 | 833 |
| Structureel begrotingssaldo | 162.531 | 160.443 | 2.087 |