Algemeen
Voor u ligt de Programmabegroting 2021 van de gemeente Waalwijk.
Anders dan in voorgaande jaren is deze begroting niet vooraf gegaan door een Kadernota. Daarover is uw raad reeds geïnformeerd via raadsinformatiebrief 22-20 d.d. 24 maart 2020.
In de begroting 2021 zijn de effecten van raadsbesluiten tot en met 9 juli 2020 en de effecten van Meicirculaire 2020 van het gemeentefonds verwerkt. Daarnaast is de begroting in technische zin samengesteld, mede gebaseerd op de door uw raad op 14 april 2020 vastgestelde Nota van Uitgangspunten voor de samenstelling van de begroting 2021.
Op 9 juli 2020 is het uitgebreide Voorjaarsbericht 2020 vastgesteld, met daarin een algemene beschouwing over de bij dat bericht ontstane tekorten op de meerjarenbegroting 2021 - 2024.
De nu voorliggende Programmabegroting 2021 is beleidsarm en is structureel niet sluitend. Wel is de financiële uitgangspositie minder negatief geworden door de effecten van de Meicirculaire 2020 en de samenstelling van deze (technische) Programmabegroting. Dit wordt in de inleiding van deze begroting verder toegelicht.
Aangezien deze technische begroting nog niet sluitend is, komen wij nog met een aanvullend pakket aan maatregelen om de begroting structureel sluitend te krijgen. Deze actualisatie zal gelijktijdig met de voorliggende begroting worden behandeld in de raad van 12 november.
In deze Programmabegroting schetsen we de voortgang van de plannen voor het begrotingsjaar 2021, verder aangevuld met de reeds lopende plannen en projecten. De opbouw van de begroting 2021 komt overeen met die van de begroting 2020. We hebben in het kader van instrumentontwikkeling in de begroting 2021 de volgende ontwikkelingen doorgevoerd:
Op indicatorengebied is mede in samenwerking met CBS gezocht naar verbeterde indicatoren die iets zeggen over de opgenomen doelstellingen in de begroting. Het resultaat hiervan is dat we op een groot gedeelte van onze doelstellingen voortaan (betere) indicatoren tot onze beschikking hebben. Dit traject wordt in 2021 verder gecontinueerd in het streven naar een 100% dekking van indicatoren op onze doelstellingen.
We willen als organisatie scherper en effectiever kunnen sturen op onze ambities, doelstellingen en uitvoeringsmaatregelen. Hiertoe is dit jaar de paragraaf bedrijfsvoering op eenzelfde manier opgezet en zijn hier ook thematische doelenbomen aan toegevoegd welke deze systematiek schematisch weergeven.
Als laatste hebben we in het voorjaar van 2020 de Q&A functionaliteit geïntroduceerd bij raadsleden. Raadsleden kunnen voortaan vragen stellen en aantekeningen maken in de Waalwijkse begrotingsapp. Op dit gebied zijn goede eerste stappen gezet, waarbij we in 2021 deze functionaliteit steeds verder willen optimaliseren om in ieders gebruiksgemak te kunnen voorzien en als organisatie effectiever en efficiënter te kunnen acteren. In de begroting 2021 zijn de eerste doorontwikkelingen van deze functionaliteit tot onze beschikking gekomen. Hierover bent u al in een eerder stadium geïnformeerd.
Leeswijzer
De begroting 2021 begint met het hoofdstuk Inleiding, waarin de bestuurlijke en financiële hoofdlijnen worden beschreven. Daarna volgt de beleidsmatige toelichting op het programmamanagement en de 8 beleidsvelden. Daarin wordt het volgende toegelicht:
Beleidsbegroting
- Ambitie/strategische doelen;
- Wat willen we bereiken?
- Effectindicatoren;
- Wat gaan we daar voor doen?
- Wat mag het kosten?
Dit wordt aangevuld in de 8 beleidsvelden met een toelichting op:
- De belangrijkste wet- en regelgeving;
- Verbonden partijen.
Paragrafen
Het tweede gedeelte van de begroting bestaat uit een toelichting op de 7 paragrafen. Deze paragrafen geven inzicht in de financiële positie van de gemeente, beheersmatige aspecten en risico's. Wij hanteren de door de BBV voorgeschreven paragrafen.
Financiële begroting
De begroting 2021 wordt afgesloten met de Financiële begroting waarin u het volgende terugvindt:
- Kerngegevens;
- Begrotingen 2021-2024 op hoofdlijnen;
- Autorisatie door de raad van de begroting 2021;
- Overzicht van lasten en baten;
- Bezittingen en vermogen;
- EMU gegevens;
- Overige informatie.