Algemeen

Inleiding Jaarverslag en leeswijzer

Algemeen

Terug naar navigatie - Algemeen

Het jaarverslag bestaat uit de volgende onderdelen:

In het algemene deel zijn opgenomen de kerngegevens, het organogram, een toelichting op de controleverklaring en het raadsbesluit tot vaststelling van de verslaglegging. De vermelding van een aantal kerngegevens verhoogt de informatieve waarde van de jaarrekening en is (onder andere voor het Centraal Bureau voor de Statistiek) van belang voor het berekenen van kengetallen. De vermelde kerngegevens sluiten aan bij de kerngegevens zoals deze in de begroting 2022 zijn opgenomen.  Het organisatieschema geeft inzicht in de structuur van de organisatie zoals deze in 2022 van toepassing was. 

Jaarverslag

Terug naar navigatie - Jaarverslag

Het jaarverslag is opgesteld in de vorm van een verantwoording programma's en beleidsvelden. Hierin wordt uiteengezet wat van het voorgenomen beleid is gerealiseerd en welke nieuwe onderdelen in het rekeningjaar van belang zijn geweest. Het is een rapportage die ingaat op de door de raad gemaakte beleidsmatige keuzes en de mate waarin die in 2022 invulling hebben gekregen, voorname­lijk evaluerend en waar nodig en zinvol prospectief. De belangrijkste beleidsmatige ontwikkelingen van 2022 worden uiteengezet in relatie tot de beleidsbegroting. Deze verantwoording is een belangrijk instrument waarmee de gemeenteraad zijn kaderstellende en met name controlerende rol kan uitoefenen.

Na de verantwoording over de 2 programma's volgt de verantwoording per beleidsveld en daarna volgen  10 paragrafen. Net als in 2021 zijn de paragrafen "financiële gevolgen Coronacrisis"  en "realisatie ombuigingen 2021" opgenomen.  Nieuw toegevoegd  in 2022 is de paragraaf Wet Open Overheid. In de paragrafen wordt verantwoording afgelegd over het gevoerde beleid ten aanzien van het beheer. De paragrafen vormen een dwarsdoorsnede van het jaarverslag. Ook wordt ingegaan op de bedrijfsvoering. 

Jaarrekening

Terug naar navigatie - Jaarrekening

De jaarrekening geeft een totaaloverzicht van de baten en lasten over het boekjaar. De financiële positie en de financiering van de gemeente worden uiteengezet en de balansbedragen worden gepresenteerd. De exploitatiebaten en –lasten en de balansbedragen worden nader toegelicht.

In de jaarrekening is, naast de balans, de rekening van baten en lasten en de toelichtingen daarop,  een groot aantal verplichte uiteenzettingen opgenomen. Dit zijn onder andere: de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling, het overzicht incidentele baten en lasten en de verantwoordingsinformatie over specifieke uitkeringen, ofwel de SISA bijlage. In de jaarrekening is ook aandacht geschonken aan de reservepositie en de presentatie van het resultaat vóór en ná bestemming.

De jaarrekening geeft een zodanig inzicht dat een verantwoord oordeel kan worden gevormd over de financiële positie per 31 december 2022 en over de baten en lasten over 2022. Het is, vergeleken met het jaarver­slag, een meer cijfermatige rapportage met toelichting en tevens een analyse van de afwijkingen van de jaarcijfers ten opzichte van de begroting en de rekeningcijfers van voorgaand jaar. In de jaarrekening is een overzicht opgenomen van de voornaamste afwijkingen ten opzichte van de begroting op productniveau. Zie hiervoor het onderdeel  "toelichting per beleidsveld" onder de "financiële jaarrekening".

De ontvangen specifieke uitkeringen van het Rijk (en in een enkel geval van de Provincie) worden via  de SISA-systematiek (Single Information, Single Audit) verantwoord.  Dit betekent eenmalige informatieverstrekking en eenmalige accountantscontrole. Gegevens over deze regelingen zijn opgenomen in de  verplichte SISA-bijlage bij de jaarrekening. Deze bijlage wordt aangeboden aan het Centraal Bureau voor de Statistiek. Dit instituut zorgt ervoor dat de gegevens worden doorgestuurd naar de belanghebbende ministeries. Met ingang van het jaar 2022 zijn er 8 nieuwe regelingen bijgekomen, wat het totaal op 27 regelingen brengt.

Kerngegevens sociale structuur

Terug naar navigatie - OP
Sociale structuur Ultimo 2019 Ultimo 2020 Ultimo 2021 Ultimo 2022

Totaal aantal inwoners 

48.646 48.823 49.374 49.952

Aantal inwoners van 0 tot en met 64 jaar

38.242 38.337 38.677 39.088

Aantal inwoners van 65 jaar en ouder

10.404

10.486 10.697 10.864

Aantal werklozen*

734 862

630

 

Aantal lopende ww-uikeringen ***

   

 

475

Bijstandsgerechtigden

algemene bijstand**

IOAW, IOAZ**

Arbeidsongeschiktheid*

 

659

46

1.870

 

678

39

1.930

 

677

35

1.990

 

664

26

niet bekend

 Bron (2021): CBS
** Bron: Baanbrekers (gegevens mbt IOAW en IOAZ vanaf 2020 excl BBZ) 
*** Bron (2022): UWV

Kerngegevens fysieke structuur

Terug naar navigatie - Kerngegevens (fysieke structuur)

 

Fysieke structuur Ultimo 2019 Ultimo 2020 Ultimo 2021 Ultimo 2022
Oppervlakte gemeente  (in ha) 6.764 6.764 6.764 6.764
Totaal aantal woningen 21.949 22.063 22.305 22.443
Aantal woningen in bezit van woningbouwcorporaties 6.831 6.851 6.853 6.944
Wegen (aantal m² x 100) 36.070 36.250 36.630 38.260
Openbaar groen (in ha) 444 440 442 454

 

Kerngegevens: financiële structuur

Terug naar navigatie - Kerngegevens (financiƫle structuur)

Totalen bedragen x € 1.000

Ultimo 2019 Ultimo 2020 Ultimo 2021 Ultimo 2022
Totaal lasten 207.086 216.642 186.843 174.019
Opbrengsten belastingen/heffingen* 23.789 24.620 25.848 27.373
Algemene uitkering gemeentefonds 71.645 77.214 82.714 97.376
Vaste schulden 138.015 135.874 119.390 114.931
  • waarvan voor woningbouw
5.355 5.263 5.155 5.047
Boekwaarde investeringen 245.915 244.737 253.377 252.575
  • waarvan voor woningbouw
5.355 5.263 5.155 5.047
Eigen vermogen 91.298 93.596 101.758 102.622
Vrij aanwendbare reserves 9.338 12.189 15.669 22.346
Voorzieningen 5.778 6.606 8.371 9.323
Garanties 1.109 989 851 801
Garanties, sociale woningbouw 298.216 293.585 314.157 352.246

Bedragen per inwoner bedragen x  € 1

       
Totaal lasten 4.257 4.437 3.784 3.484
Opbrengst belastingen 489 504 523 548
Algemene uitkering gemeentefonds 1.473 1.582 1.675 1.949
Vaste schulden 2.837 2.783 2.418 2.301

waarvan voor woningbouw

110 108 104 101
Boekwaarde investeringen 5.055 5.013 5.132 5.056
  • waarvan voor woningbouw
110 108 104 101
Eigen vermogen 1.877 1.917 2.061 2.054
Vrij aanwendbare reserves 192 250 317 447
Voorzieningen 119 135 170 187
Garanties 23 20 17 16
Idem, sociale woningbouw 6.130 6.013 6.362 7.052

* Met ingang van jaarrekening 2022 zijn ook de  leges publiekszaken en omgevingsvergunningen erbij geteld, conform het overzicht in de paragraaf lokale heffingen

Raadsbesluit vaststelling jaarrekening