Omschrijving (toelichting)

NJB24 / 0.04 Herberekening kapitaallasten
 (sub) Beleidsveld  0.3  Bestuur en ondersteuning / Financiën
Productnummer en naam Diversen Diversen INCIDENTEEL
Budgethouder  Teammanager TFIN
 Portefeuillehouder T. Klerx
   
                                     Bedragen * € 1.000    V = Voordeel    N = Nadeel
      2024   2025   2026   2027   2028
Lasten   N

65

                
Baten                      
Saldo   N 65                
 
Toelichting :                      

In het Voorjaarsbericht 2024 zijn de kapitaallasten bijgesteld, mede aan de hand van de toen nog niet geheel bekende (en dus concept-)cijfers van de jaarrekening 2023. Bij het Najaarsbericht 2024 zijn de kapitaallasten herberekend op basis van definitieve cijfers.

Een deel van de bijstellingen heeft effect op de voorziening afvalstoffenheffing en rioolrechten en de reserve onderwijshuisvesting. Netto blijft voor de exploitatie een nadeel op kapitaallasten van € 65.000 over. Een specificatie van de mutaties is opgenomen in de bijhorende begrotingswijziging.

 

 

2024

Totaal voordeel kapitaallasten

 €   515.000

Storting reserve onderwijshuisvesting

€  -243.000

Storting voorziening riolering

€  -330.000

Storting voorziening afval

€     -7.000

Totaal netto nadeel

 €  -65.000

Het voordeel op de kapitaallasten bij riolering wordt veroorzaakt door vertraging van IUP projecten. Het voordeel bij onderwijshuisvesting wordt veroorzaakt doordat in 2024 kapitaallasten staan geraamd voor K.C. Meerdijk. De bouw hiervan is nog bezig en zodoende hebben we in 2024 lagere kapitaallasten.
Maatregel:  

Voorgesteld wordt het incidenteel nadeel op kapitaallasten van € 65.000 te verwerken in de begroting 2024.

Tijd (indicator)

-

Tijd (toelichting)