NJB23/0.15 Onttrekking egalisatiereserve ICT Beleid

79

De egalisatiereserve ICT is opgezet om de fluctuerende lasten van ICT te egaliseren. De afgelopen jaren zijn de ICT-kosten gestegen. De oorzaak van deze stijging is divers:
•    De toename van de inzet van ICT-middelen (o.a. op basis van wetgeving zoals de omgevingswet);
•    Toename van de complexiteit van de ICT en de extra ondersteuning die nodig is om de ICT te beheren;
•    Leveranciers die van licentievorm veranderen van eenmalige aankoop naar betalen per gebruik per persoon per maand;
•    De inzet van meer ICT-beveiligingsmiddelen zoals monitoring en response;
•    Inflatiecorrectie van ICT-leverancier op bestaande ICT-toepassingen.

De te verwachten overschrijding in 2023 wordt geschat op € 79.000. In 2023 is het huidige meerjaren ICT Investeringsplan geëvalueerd en is de begroting 2024 en verder bijgesteld om de gestegen kosten te dekken, daarom is deze afwijking nu incidenteel.

Het betreft een voorlopige onttrekking, het definitieve bedrag wordt bij de jaarrekening bepaald.
De huidige stand van de reserve is € 210.450 (exclusief prognose onttrekking van € 79.000).

Voorgesteld wordt ter dekking van de incidentele extra lasten van ICT voorlopig € 79.000 te onttrekken uit de egalisatiereserve ICT Beleid en bij de jaarrekening 2023 het definitieve bedrag te bepalen.