6. Budgetoverhevelingen

	EXPLOITATIE	Budget van 2019 naar 2020	Prognose 2020	Verschil	samenvatting
	TMAO
1	Integrale aanpak sociaal domein	42	42	0
2	Maatschappelijke activering	73	73	0
3	Armoedebestrijding kinderen	310	11	299	zie voorstel 2020 naar 2021
4	Uitvoeringskosten wet inburgering	32	1	31	zie voorstel 2020 naar 2021
5	Begeleiding statushouders	30	30	0
6	Verhoogde asielinstroom	65	65	0
7	Sportbeleid	297	130	167	zie voorstel 2020 naar 2021
8	Handhaving wet Kinderopvang	25	25	0
	Totaal exploitatie	874	377	497
	RESERVES
	TREW
9	Innovatie in mobiliteit (via beleidsreserve)	200	200	0
10	Data en Smart City (via beleidsreserve)	300	300	0
11	Energiebesparende maatregelen (via reserve Energiebesparende maatregelen huursector)	509	213	296
	Totaal reserves	1.009	713	296
	Totaal exploitatie & reserves	1.883	1.090	793

In bovenstaande tabel zijn de overhevelingen van 2019 naar 2020 opgenomen.
Onder de maatregelen wordt hierna per voorstel gerapporteerd over de prognose 2020  van de besteding van de overgehevelde posten.

Gedragslijn bij overhevelingsvoorstellen
Naast rapporteren over de overhevelingen van vorig jaar, worden in het Najaarsbericht 2020 budgetoverhevelingen van 2020 naar 2021 voorgesteld.
Uitgangspunten daarbij zijn:
- budgetten mogen alleen worden overgeheveld naar een volgend boekjaar indien de gemeenteraad voor het einde van het boekjaar toe heeft besloten.
- In principe worden budgetten niet overgeheveld naar een volgend boekjaar. De begroting voor enig boekjaar is maatgevend. De gemeenteraad autoriseert bij het vaststellen van de begroting het college van B&W tot het doen van uitgaven voor de in de begroting genoemde doelen voor het betreffende begrotingsjaar. Zowel voor het college als de ambtelijke organisatie geldt de basisregel, dat de voor een boekjaar voorgenomen activiteiten uitgevoerd moeten worden.

In welke gevallen is overheveling dan wel mogelijk:
1. Er is sprake van budgetten voor projecten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen en waarbij de gemeenteraad instemt met het meerjarenkader. Deze budgetten moeten voor deze projecten beschikbaar blijven: de gelden blijven gereserveerd tot aan het moment van besteding;
2. er is sprake van een relatie met rijksmiddelen of middelen van derden (op grond waarvan bij het niet realiseren van beleid restitutie verplicht is). Deze budgetten moeten beschikbaar blijven, maar moeten uiterlijk zijn besteed binnen de door het rijk of derden bepaalde toekenningskaders;
3. er zijn ernstige (juridische) problemen te verwachten indien besteding in zijn geheel niet plaatsvindt;
4. er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden: Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden:
a. het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken;
b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar;
c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.

Onderstaande budgetoverhevelingen zijn aan bovenstaande criteria getoetst en de algehele conclusie is dat het vooral budgetten betreffen voor projecten.
Na onderstaande  tabel worden onder de maatregelen de voorstellen één voor één toegelicht.

Als budgetoverhevelingen van 2020 naar 2021 worden voorgesteld:

	EXPLOITATIE	Budget 2020	Over naar 2021	Opmerking
	TMAO
1	Sportbeleid	497	497
2	Integrale aanpak sociaal domein	130	130
3	Begeleiding doelgroepen	24	24
4	Jongerencentra Waalwijk	40	40
5	Wet inburgering	65	65
6	Begeleiding statushouders	50	50
7	Integratie uitkering inburgering	96	78
8	Maatschappelijke activering	226	60
9	Armoedebeleid	369	338
10	Praktijkondersteuner JGGZ	105	42
	Sub-totaal TMAO	1.602	1.324
	TOOR
11	Herontwikkeling Hoofdstraat 65 Sprang Capelle	190	190
12	Sloop de Wierd, St. Crispijnstraat	200	199
13	Groene agenda	223	180
	Sub-totaal TOOR	613	569
	TORV
14	Onderhoud bruggen	130	80
	Sub-totaal TORV	130	80
	Totaal exploitatie	2.345	1.973

RESERVES

	TMAO
15	Cultuurfonds	75	75
	TORV
16	Asbestsanering gemeentelijke gebouwen (via algemene reserve)	700	700
	TIBF
17	Inhuur personeel inzake wegwerken achterstanden informatiebeheer (via algemene reserve)	72	72

	Totaal reserves	847	847
	Totaal exploitatie & reserves	3.192	2.820