| Bedragen x € 1.000 |
stand |
| |
|
| Stand per 31 december 2024 |
24.842 |
| |
|
| Onttrekkingen 2025 (al eerder besloten): |
|
| Coalitieakkoord 2022 - 2026: onttrekking algemene reserve t.b.v. beleidsreserve |
-1.150 |
| Totaal van losse begrotingswijzigingen o.g.v. raadsbesluiten |
-1.121 |
| Totaal onttrekking 2025 al besloten (in mindering op stand reserve) |
-2.271 |
| |
|
| Subtotaal 1: Stand algemene reserve per eind 2025 op basis van besluitvorming raad |
22.571 |
| |
|
| Voorlopige toevoegingen / onttrekkingen bij (concept) jaarrekening 2024 |
|
| Toevoeging conform (concept-) raadsvoorstel jaarrekening 2024 |
7.755 |
| Onttrekking uit algemene reserve |
-1.935 |
| Aanvulling reserve bouwgrondexploitatie |
-2.227 |
| Vrijval reserve Onderwijshuisvesting |
4.000 |
| Subtotaal 2: Stand algemene reserve per eind 2025 na concept-raadsvoorstel jaarrekening 2024 |
30.164 |
| |
|
| Onttrekkingen 2026 en verder (op basis van besluitvorming raad) |
|
| 2026: Coalitieakkoord 2022 - 2026: onttrekking algemene reserve t.b.v. beleidsreserve + 1 wijziging |
-517 |
| Indicatief beschikbaar in AR |
29.647 |
In bovenstaand indicatief overzicht wordt geen rekening gehouden met meerjarige exploitatiesaldi voor de jaren 2025-2029.
Streven is dat binnen de algemene reserve minimaal € 5 miljoen vrij beschikbaar blijft, mede gelet op risico's en weerstandsvermogen/ weerstandsratio. Rekening houdend met dit gegeven is er nog € 24.647 miljoen aan ruimte binnen de algemene reserve.
Voor een aantal posten houden we vooralsnog rekening met de volgende bedragen:
| Voorstellen Kadernota 2026: |
Bedragen x € 1.000 |
| Gebiedsontwikkeling Oostelijke Langstraat (GOL) |
-9.600 |
| Risico's transformatie Sociaal Domein ("Samen redzaam") |
-1.000 |
| Inzet algemene reserve ten behoeve van sluitend maken jaar 2026 |
-3.778 |
| 2026: Inzet 10% vrije ruimte algemene reserve vanuit ombuigingen |
-420 |
| 2027: Inzet 10% vrije ruimte algemene reserve vanuit ombuigingen |
-420 |
| 2028: Inzet 10% vrije ruimte algemene reserve vanuit ombuigingen |
-736 |
| 2029: Inzet 10% vrije ruimte algemene reserve vanuit ombuigingen |
-1.131 |
| Totaal |
-17.085 |
Bijzonderheden:
- Het bedrag voor de GOL is ten opzichte van de Kadernota 2025 verlaagd met € 3,4 miljoen als gevolg van het voornemen om kosten toe te rekenen aan grondexploitaties.
- Er wordt jaarlijks 10% van de vrije ruimte in de algemene reserve ingezet zoals dat is benoemd bij de ombuigingen.
- Voor het sluitend maken van het begrotingsjaar 2026 wordt een bedrag onttrokken van € 3.778.000
Rekening houdend met bovenstaande bedragen is er nog voor € 7,6 miljoen aan vrije ruimte binnen de algemene reserve.