Bestuurlijk verantwoordelijk
John van den Hoven

Planning
Startdatum: 22-04-2021

Productnummer en naam

diversen

 

 

diversen 

 

 Incidenteel
Budgethouder Teammanager TFIN Portefeuillehouder J. van den Hoven
Bedragen x € 1.000                                                       V = Voordeel     N = Nadeel
  2021 2022 2023 2024 2025

Lasten 

- Product 915

- Diversen

- Product 912

 

V   328

V   855

N   200

 

V   176

      
Baten          
Saldo V   983 V   176      

Onderuitputting kapitaallasten betreft per saldo:

  • Stelposten kapitaallasten op algemene baten en lasten (product 915)

Dit betreft voornemens tot investeringen waarvoor de kapitaallasten al in de begroting zijn gereserveerd, maar waarbij door de gemeenteraad nog over concrete kredietvoorstellen moet worden besloten. Zo lang dat niet het geval is, geeft dat voordelen op kapitaallasten. Voor 2021 is dat een voordeel  € 328.000 in 2021 en € 176.000 in 2022.

  • Vertraging overige investeringen

Er is sprake van onderuitputting kapitaallasten omdat een in werkelijkheid lagere boekwaarde dan geraamd per 1 januari 2021 leidt tot lagere kapitaallasten. De beoogde investeringen hebben nog niet of nog niet volledig plaatsgevonden. Een groot deel van de nu gemelde voordelen heeft effecten op de voorzieningen afvalstoffenheffing en rioolrechten en de reserve onderwijshuisvesting. Netto blijft voor de exploitatie nog een voordeel op kapitaallasten van € 655.000 over, omdat wel rekening moet worden gehouden met een hogere rente op product 912 tijdens de uitvoering van de investeringen.

Bedragen * € 1.000

2021

Totaal voordeel kapitaallasten

V    1.407

Naar voorziening afvalstoffenheffing

N       231

Naar voorziening riolering

N       315

Naar reserve onderwijshuisvesting

N             6

Sub-Totaal

V      855

Verhoging renteraming 2021

N      200

Totaal

V      655

Maatregel:
Het voordelig (netto-) effect 2021 en 2022 van de onderuitputting kapitaallasten verwerken in het Voorjaarsbericht 2021.