2. Samenvatting beleid en financiën

In de (Actualisering) Begroting 2021 maakten we melding van 23 voorgenomen nieuwe activiteiten. Hieronder volgt het overzicht van beleidsmatige activiteiten in het jaar 2021:

1 (GROEN) Wat ligt op schema en gaan we dus naar verwachting in 2021 realiseren;

• 19  maatregelen

2) (ORANJE) Welke meerjarige maatregelen bevinden zich op het kritieke pad om afgerond te worden  in 2021?

• 4 maatregelen

3)  (ROOD) Wat we naar verwachting niet gaan realiseren in 2021;

•  0 maatregelen

In onderstaand overzicht staat grofmazig weergegeven, de verdeling van al dan niet gerealiseerde maatregelen gerubriceerd naar Programma/Beleidsveld.

Programma/Beleidsveld	Indicatoren (TIJD)
Programma's:	G	O	R
Binnenstad	1	0	0
Duurzaamheid	5	1	0
Beleidsvelden:
0. Bestuur en ondersteuning	2	1	0
1. Veiligheid	1	0	0
2. Verkeer, vervoer en waterstaat	1	0	0
3. Economie	2	0	0
4. Onderwijs	2	0	0
5. Sport, cultuur en recreatie	1	1	0
6. Sociaal domein	3	1	0
7. Volksgezondheid en milieu	0	0	0
8. Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing	1	0	0
TOTAAL     (23)	19	4	0

 

De Begroting 2021 is door de gemeenteraad vastgesteld op 19 november 2020. Op 17 december 2020 is daarna het Najaarsbericht 2020 door de raad vastgesteld.
De structurele doorwerking van dit Najaarsbericht maakt ook onderdeel uit van het Voorjaarsbericht 2021. De effecten voor de jaren 2021-2025 van de wijzigingen zijn in onderstaande tabellen weergegeven. 

Onderaan de tabel zijn de (nieuwe) effecten van dit Voorjaarsbericht toegevoegd. 

Bedragen x € 1.000	N = Nadeel V = Voordeel	2021	2022	2023	2024	2025
Begroting 2021
Basis Programmabegroting 2021 (incl. wijziging 2021-001)		N       1.602	V         791	V         465	V      1.957	V      1.957
Amendementen raad (12 en 19 november 2020)		N              16	N            95	N         114	N          621	N          621
Totaal begroting 2021 (raadsbesluit 19 november 2020)		N       1.618	V         696	V         351	V      1.336	V      1.336
Doorwerking Najaarsbericht 2020 (in begrotingswijziging Voorjaarsbericht 2021)		V               77	V         104	V         206	V           427	V          427
Voorafgaand aan verdere bijstellingen Voorjaarsbericht 2021		N       1.541	V         800	V         557	V       1.763	V      1.763
Wijzigingen Voorjaarsbericht 2021		N           133	N         856	N     1.001	N       1.003	N      1.002
Totaal na Voorjaarsbericht 2021		N       1.674	N            56	N         444	V           760	V          761

De in bovenstaande tabel opgenomen regels "Doorwerking Najaarsbericht 2020" en "Wijzigingen Voorjaarsbericht 2021" worden in de volgende paragrafen gespecificeerd.
Voor de toelichtingen op de voorstellen doorwerking Najaarsbericht 2020 wordt verwezen naar dat Najaarsbericht; deze toelichtingen zijn niet opnieuw in dit Voorjaarsbericht 2021 opgenomen.
Verdere inhoudelijke toelichtingen op de wijzigingen Voorjaarsbericht 2021 zijn opgenomen bij de desbetreffende beleidsvelden (zie hoofdstuk 3).

 

Bedragen x  € 1.000	N = Nadeel V = Voordeel	I = incidenteel S = structureel	2021	2022	2023	2024	2025
Beleidsveld 0: Bestuur en ondersteuning / Burgerzaken
NJB20/0.01  Lagere gemeenteleges rijbewijzen		S	N           54	N            89	N        100	N             93	N           93
Beleidsveld 0: Bestuur en ondersteuning / Financiën
NJB20/0.03  Software TVVB		S	N           82	N             82	N           82	N             82	N            82
NJB20/0.05  Septembercirculaire 2020 Gemeentefonds / lasten		S	N        459	N          767	N           17	N             17	N            17
NJB20/0.05   Septembercirculaire 2020 Gemeentefonds / baten		S	V        905	V      1.275	V        638	V          852	V         852
Beleidsveld 1: Openbare orde en veiligheid
NJB20/1.01  Benutten oormerking WvGGZ		S	N           50	N             50	N            50	N             50	N             50
NJB20/1.01  Oormerking WvGGZ t.b.v. Openbare orde en veiligheid		S	V           50	V               50	V             50	V              50	V             50
Beleidsveld 2: Verkeer, vervoer en waterstaat
NJB20/2.03  Hogere energiebelasting / leveringstarief openbare verlichting		S	N           77	N             77	N             77	N              77	N              77
Beleidsveld 4: Onderwijs
NJB20/4.01  Extra lasten leerlingenvervoer		S	N           50	N             50	N             50	N              50	N              50
Beleidsveld 5: Sport, Cultuur en Recreatie / Sportaccommodaties
NJB20/5.01  Extra afschrijving buitensport		S	N              6	N                6	N                6	N                 6	N                 6
Beleidsveld 6: Sociaal Domein / Integratie Sociaal Domein
NJB20/6.08  Hogere lasten kwijtschelding		S	N           41	N             41	N             41	N              41	N              41
Beleidsveld 7: Volksgezondheid en Milieu / Volksgezondheid
NJB20/7.01  Bestrijding rattenoverlast		S	N           25	N             25	N             25	N              25	N              25
Beleidsveld 8: Volkshuisvesting, Wonen en bouwen
NJB20/8.01  Vervallen vergoeding GEO-registratie		S	N           34	N             34	N             34	N               34	N              34
Totaal			V           77	V          104	V          206	V            427	V           427
Gerapporteerd in Najaarsbericht 2020			V           77	V          104	V          206	V            427	V           427
Verschil			0	0	0	0	0

Ten opzichte van de structurele doorwerking uit het Najaarsbericht 2020 zijn bij het Voorjaarsbericht 2021 geen verschillen te melden.
Voor de tekstuele toelichtingen op bovenstaande voorstellen verwijzen wij u naar het Najaarsbericht 2020, deze worden in dit Voorjaarsbericht dus niet herhaald.
Bovenstaande mutaties maken wel deel uit van de bij dit Voorjaarsbericht opgestelde begrotingswijziging (nummer 2021-014).

 

Bedragen x  € 1.000	N = nadeel V = voordeel	I = incidenteel S = structureel	2021	2022	2023	2024	2025
Beleidsveld 0: Bestuur en ondersteuning / Bestuur
VJB21/0.01  Storting voorziening APPA		S	N            200	N         200	N        200	N         200	N         200
Beleidsveld 0: Bestuur en ondersteuning / Burgerzaken
VJB21/0.02  Automatiseringskosten Publiekszaken		S	N               25	N            25	N           25	N            25	N            25
VJB21/0.03  Gratis trouwen per 1-1-2021		S	N               13	N            13	N           13	N            13	N            13
Beleidsveld 0: Bestuur en ondersteuning / Financiën
VJB21/0.04  Decembercirculaire 2020: Algemene uitkering / baten		S	V            687	N            34	N              4	N                5	N               5
VJB21/0.04  Decembercirculaire 2020: stelposten, Corona		I	N            721
VJB21/0.05 Maartbrief 2021: algemene uitkering / baten		I	V            661
VJB21/0.05  Maartbrief 2021: stelposten, grotendeels Corona		I	N            661
VJB21/0.06  Vrijval kapitaallasten / onderuitputting investeringen		I	V            983	V         176
VJB21/0.07  Aan-/verkoop diverse gronden en panden		I	V            925
VJB21/0.08  Banenafspraak banen 2021		I	N               80
VJB21/0.09  Extra capaciteit concernjuristen 2021		I	N               35
Beleidsveld 1: Openbare orde en veiligheid
VJB21/1.01  Borgen rechtmatigheid zorg 2021		I	N               65
VJB21/1.02  Voordeel aanbesteding parkeren P1		I	V               37
Beleidsveld 2: Verkeer, vervoer en waterstaat / Stedelijke  omgeving
VJB21/2.01  Opstellen gladheidbestrijdingsplan		I	N               20
VJB21/2.02  Onderhoud elektrotechnische installaties		S	N               35	N           35	N         35	N         35	N             35
VJB21/2.03  Extra onderhoud bluswatervoorzieningen		S	N               55	N           55	N         55	N         55	N            55
VJB21/2.04  Doorwerking openbaar verlichtingsplan		I	N            130
Beleidsveld 4: Onderwijs
VJB21/4.01  Sportparken: huisvesting voortgezet onderwijs		S	V                   2	V               2	V               2	V               2	V                 2
VJB21/4.02  Regiovervoer: leerlingenvervoer		S	N               85	N             85	N           85	N            85	N               85
Beleidsveld 5: Sport, cultuur & recreatie /  Cultuurpresentatie
VJB21/5.01  Niet bestede middelen Museum Plus		I	V             555
VJB21/5.01  Toevoeging reserve Museum Plus		I	N             555
VJB21/5.02  Subsidie Bibliotheek Midden-Brabant 2021		I	N                12	N              12	N            12	N            12	N               12
Beleidsveld 6: Sociaal domein / Integrale aanpak sociaal domein
VJB21/6.01  Regiovervoer: vraagafhankelijk vervoer		S	N            152	N           152	N         152	N          152	N            152
VJB21/6.02  Jeugdzorg: landelijke inkoop		S	N            606	N           648	N         648	N          648	N            648
VJB21/6.02  Jeugdzorg: arrangementen en overige zorgproducten		S	N            453	N           794	N         794	N          794	N            794
VJB21/6.03  Jeugdzorg: Uitkomsten AEF-onderzoek		S	0	V       1.100	V     1.100	V      1.100	V        1.100
Beleidsveld 7: Volksgezondheid en Milieu/Milieu
VJB21/7.01  IWW: lasten niet goed in begroting		S	N            380	N           521	N         663	N          873	N        1.082
VJB21/7.01  IWW: baten niet goed in begroting		S	0	V           128	V         261	V           397	V            540
VJB21/7.01  IWW: saldo uit voorziening en/of tariefverhoging		S	V            380	V           393	V         402	V           475	V            542
VJB21/7.02  Lagere opbrengst oud papier		I	N              85
VJB21/7.02  T.l.v. voorziening en/of tariefverhoging		I	V              85
VJB21/7.03  Extra communicatie over afval		S	N              45	N             30	N            30	N             30	N              30
VJB21/7.03   T.l.v. voorziening en/of tariefverhoging		S	V              45	V             30	V            30	V             30	V               30
VJB21/7.04  Versterking 2021-2024 Omgevingsveiligheidsdiensten		S	N              17	N             17	N            17	N             17
VJB21/7.04  Dekking uit stelpost 915 (algemene uitkering)		S	V              17	V             17	V            17	V             17
Beleidsveld 8: Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening, stedelijke vernieuwing: Ruimtelijke ordening
VJB21/8.01  Terugdraaien ombuiging O.061 wijkbudgetten		S	N              80	N             80	N             80	N             80	N              80
VJB21/8.01  Terugdraaien storting in reserve wijkbudgetten		I	V           320
VJB21/8.01  Terugdraaien onttrekking uit algemene reserve		I	N           320
Subtotaal NIEUW Voorjaarsbericht 2021			N           133	N          856	N      1.001	N     1.003	N      1.002
Subtotaal Doorwerking Najaarsbericht 2021			V              77	V          104	V          206	V         427	V            427
TOTAAL VOORJAARSBERICHT 2021			N              56	N          752	N          795	N         576	N            575
RECAPITULATIE INCIDENTEEL en STRUCTUREEL
INCIDENTEEL:
Nadelen			N      1.968	N             17	N              17	N            17
Voordelen			V      3.583	V           193	V              17	V            17
Saldo Incidenteel			V      1.615	V           176	0	0	0
STRUCTUREEL:
Nadelen			N      3.019	N      3.872	N       3.274	N     3.477	N      3.686
Voordelen			V      1.348	V      2.944	V       2.479	V     2.901	V      3.111
Saldo structureel			N      1.671	N          928	N          795	N         576	N         575
Totaal mutaties Voorjaarsbericht 2021			N             56	N          752	N         795	N        576	N        575

 

Stand van zaken overige ombuigingen

In het Voorjaarsbericht 2020 is geconstateerd dat we, evenals veel andere gemeenten in onze regio en in de rest van Nederland, te maken hebben met tekorten op de begroting.
We hebben daarbij aangekondigd in de Actualisering Begroting 2021 met een evenwichtig pakket aan maatregelen te komen. Naast ombuigingen in het Sociaal Domein is in de Actualisering Begroting 2021 (raad 19 november 2020) een groot aantal ombuigingen opgenomen, die in vier categorieën zijn te onderscheiden. Samengevat is de stand van zaken van deze ombuigingen bij het Voorjaarsbericht 2021 als volgt:

Bedragen x  € 1.000	2021	2022	2023	2024
5.1  Organisatie	371	470	590	755
5.2  Efficiency & samenwerking	568	215	285	287
5.3  Versoberen & eigen verantwoordelijkheid	240	251	261	293
5.4  Inkomsten verhogen	105	280	465	547
Totaal	1.284	1.216	1.600	1.882
Waarvan:
Gerealiseerde ombuiging	1.002	587	600	612
Nog te realiseren ombuiging	197	549	920	1.189
Reeds gemeld en verwerkt	85	80	80	81

Hierna wordt per categorie een toelichting gegeven, waarbij 5.1 tot en met 5.4 een verwijzing is naar de paragrafen in de Actualisering Begroting 2021.

5.1   Organisatie
Eén van de elementen uit het pakket aan ombuigingen is de eigen organisatie: kritisch kijken waar we door anders organiseren of verleggen van onze focus kosten kunnen besparen.

Stand van zaken Voorjaarsbericht 2021:

Bedragen x  € 1.000	2021	2022	2023	2024
1. Taakstellende ombuiging	371	470	590	755
2. Gerealiseerde ombuiging	372	442	455	467
3. Nog te realiseren ombuiging	0	28	135	288
Verschil (= 1 -/- 2 – / - 3)	0	0	0	0
Reeds eerder gemeld / reeds verwerkt	0	0	0	0
Te melden in Voorjaarsbericht 2021	0	0	0	0

Voor het jaar 2021 zijn alle ombuigingen organisatie gerealiseerd. De in latere jaren nog te realiseren ombuigingen hebben vooral betrekking op voor die jaren in te vullen ombuigingen op formatie. In een aantal situaties hangt dat samen met t.z.t. uit dienst gaande medewerkers. De verwachting is dat de ombuigingen 5.1. Organisatie geheel gerealiseerd worden.

5.2 Ombuigingen efficiency & samenwerking
Eén van de elementen uit het pakket aan ombuigingen is efficiency & samenwerking: kunnen we gemakkelijk tegen minder kosten hetzelfde blijven doen of met eventueel gering effect.

Stand van zaken Voorjaarsbericht 2021:

Bedragen x  € 1.000	2021	2022	2023	2024
1. Taakstellende ombuiging	568	215	285	287
2. Gerealiseerde ombuiging	481	38	38	38
3. Nog te realiseren ombuiging	86	177	247	248
Verschil (= 1 -/- 2 – / - 3)	0	0	0	0
Reeds eerder gemeld / reeds verwerkt	0	0	0	0
Te melden in Voorjaarsbericht 2021	0	0	0	0

De verwachting is dat het restant van € 86.000 aan ombuigingen 2021 gerealiseerd wordt. De ombuigingen lopen na 2021 verder op, veelal door ombuigingen die pas in latere jaren starten; deze zijn nog niet helemaal ingevuld. Ook hier is de verwachting dat deze geheel gerealiseerd worden.

5.3 Ombuigingen versoberen & eigen verantwoordelijkheid
Een ander element uit het pakket aan ombuigingen is versoberen & eigen verantwoordelijkheid: vanuit de filosofie van meer eigen verantwoordelijkheid kijken we of we voorzieningen, activiteiten en dienstverlening kunnen versoberen. Hierbij houden we rekening met onderdelen waar de effectiviteit nu gering van is en/of deze nog gemakkelijk terug te draaien zijn in betere tijden. Anders kan dit leiden tot onwenselijk kapitaalverlies.

Stand van zaken Voorjaarsbericht 2021:

Bedragen x  € 1 .000	2021	2022	2023	2024
1. Taakstellende ombuiging	240	251	261	293
2. Gerealiseerde ombuiging	120	78	78	78
3. Nog te realiseren ombuiging	40	93	103	135
Verschil (= 1 -/- 2 – / - 3)	80	80	80	80
Reeds eerder gemeld / reeds verwerkt	0	0	0	0
Te melden in Voorjaarsbericht 2021	80	80	80	80

Van het voorstel O.061 “Budget werkbudgetten omzetten in reserve” is inmiddels duidelijk dat deze ombuiging niet gerealiseerd kan worden. Dit is als nadelige financiële afwijking opgenomen in het Voorjaarsbericht 2021
De verwachting is dat het restant van €40.000 aan ombuigingen 2021 gerealiseerd wordt. De ombuigingen lopen na 2021 verder op, veelal door ombuigingen die pas in latere jaren starten; deze zijn nog niet helemaal ingevuld. Ook hier is de verwachting dat deze geheel gerealiseerd worden.

5.4. Ombuigingen inkomsten verhogen
Eén van de elementen uit het pakket aan ombuigingen is het verhogen van de inkomsten; onder andere via tarieven: Wij vragen met lokale belastingen en tarieven een bijdrage aan onze inwoners om Waalwijk aantrekkelijker te maken voor iedereen. Zonder dit als “melkkoe” te gebruiken, willen we kijken wat hierin mogelijk is, passend bij ons voorzieningenniveau en met behoud van onze gunstige positie als gemeente met een lage lastendruk.

Stand van zaken Voorjaarsbericht 2021:

Bedragen x  € 1 .000	2021	2022	2023	2024
1. Taakstellende ombuiging	105	280	465	547
2. Gerealiseerde ombuiging	29	29	29	29
3. Nog te realiseren ombuiging	71	251	436	518
Verschil (= 1 -/- 2 – / - 3)	5	0	0	0
Reeds eerder gemeld / reeds verwerkt	0	0	0	0
Te melden in Voorjaarsbericht 2021	5	0	0	0

Het nadeel van € 5.000 in 2021 heeft betrekking op het voorstel O.066 “Verhogen opbrengsten evenementen door materieel niet meer gratis te verstrekken”. De verwachting is dat door de huidige Coronacrisis evenementen geen doorgang kunnen vinden en dus deze opbrengst in 2021 niet gerealiseerd wordt. Dit geringe bedrag wordt nog niet verwerkt in het Voorjaarsbericht; in het Najaarsbericht wordt daar op terug gekomen.
De nog in 2021 openstaande ombuigingen hebben betrekking op de te realiseren extra opbrengst snippergroen (€ 45.000) en de opbrengst bouwleges (€ 26.000); de verwachting is dat deze gerealiseerd worden. In het Najaarsbericht 2021 zal daar nader over worden bericht.
In de structureel te realiseren opbrengst is de post parkeeropbrengsten met € 400.000 in 2024 de grootste. Bij de Kadernota 2022 is daarover een voorstel opgenomen, waardoor deze post structureel gerealiseerd wordt.