Omschrijving (toelichting)

Titel 

Kostendekkenheid expoitatie begraafplaatsen

Beleidsveld 

 7 Volksgezondheid en Milieu

Productnummer en naam

705 - Begraafplaatsrechten

STRUCTUREEL

Budgethouder 

Afdelingshoofd RBL

Portefeuillehouder 

R. Tiemstra

 

Bedragen * € 1.000   V = Voordeel  N = Nadeel 

 

 

 

2026 

 

2027 

 

2028 

 

2029 

 

2030 

Lasten 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Baten 

 

N

200

N

200

N

200

N

200

N

200

Saldo 

 

N

200

N

200

N

200

N

200

N

200

 

Toelichting: 

De exploitatie van de gemeentelijke begraafplaatsen is al jarenlang negatief en het tekort blijft oplopen als gevolg van het afnemend aantal bijzettingen. In de kadernota voor 2026 is in 2025 een ombuigingsvoorstel opgenomen van € 200.000 om te komen tot een meer sluitende exploitatie en een betere kostendekkendheid.

Inmiddels is een kostendekkendheidsonderzoek uitgevoerd door een extern gespecialiseerd bureau. Hierin zijn een aantal voorstellen uitgewerkt, die op de langere termijn zouden kunnen leiden tot een besparing (op personele inzet) of verhoogde inkomsten (gedeeltelijke omvorming tot natuurbegraafplaats, heffen grafrechten voor “eeuwigdurende graven”, forse verhoging grafrechten). Alle voorstellen vergen ingrijpende en gevoelige ingrepen en investeringen waarvan het rendement op voorhand erg onzeker lijkt. 

De in 2025 veronderstelde ombuiging is vooralsnog niet haalbaar en er wordt geadviseerd om deze structureel te laten vervallen. Mochten er zich in de toekomst kansen voordoen om de kostendekkenheid te verbeteren, dan zullen die op dat moment worden voorgelegd aan het college.

Maatregel 

Binnen het product begraafplaatsenrechten structureel € 200.000 aan baten te laten vervallen.