6. Budgetoverhevelingen

Verloop budgetoverhevelingen 2025 naar 2026

Wat willen we bereiken?

Verloop budgetoverhevelingen 2025 naar 2026

In dit Najaarsbericht 2026 wordt gerapporteerd over de stand van zaken van de bij het Najaarsbericht 2025 opgenomen budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026.

Bij de Jaarstukken 2025 is getoetst wat de werkelijke bedragen zijn, die voor overheveling in aanmerking komen. Van enkele posten is daarbij het werkelijk over te hevelen bedrag gewijzigd ten opzichte van het Najaarsbericht 2025. De bedragen uit de Jaarstukken 2025 zijn hieronder opgenomen in de kolom "Budget van 2025 naar 2026".

In onderstaande tabel is aangegeven:
- de overheveling van 2025 naar 2026;
- de prognose van de besteding van de overheveling in 2026;
- het verschil tussen het overgehevelde budget en de prognose voor de besteding in 2026.

Indien er een verschil is, wordt dit in de tabel per overhevelingsvoorstel toegelicht.

Excel-tabel

	Exploitatie	Budget van 2025 naar 2026	Prognose 2026	Verschil	Toelichting verschil

1	Programma Binnenstad (cofinanciering BIZ)	50	50	0
2	Recreatieve voorzieningen Westelijke Langstraat	100	0	100	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
3	Hoefsvengebied recreatie	40	40	0
4	Onderzoek woonwagenplaatsen	20	20	0
5	Managementondersteuning kabinet	50	50	0
6	Organisatieverbetering	205	180	25	Het resterende bedrag valt vrij bij de jaarrekening 2026
7	Communicatiebudget Strategische visie Waalwijk	50	0	50	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
8	Onderzoek integrale aanpak Zidewinde	50	0	50	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
9	Uitfasering TL-verlichting	64	50	14	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
10	Opstellen vrijetijdsvisie	26	26	0
11	Last Mile Haven	155	21	134	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
12	Jongeren op Gezond Gewicht JOGG	31	6	25	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
13	Sportbeleid	125	85	40	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
14	Herschikking budgetten t.b.v. Samen Redzaam	664	664	0
15	Transformatiemiddelen samen redzaam c.f. KN 2025	853	833	20	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
16	Toekomstscenario Multi Expert Team (MET)	75	75	0

	Totaal Exploitatie	2.558	2.100	458

	Reserves & Voorzieningen	Budget van 2025 naar 2026	Prognose 2026	Verschil	Toelichting verschil

17	Onderzoek innamepunt kringloop op milieustraat	40	15	25	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
18	Waalwijk stad van kennis en talent	47	3	44	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
19	Mobiliteitsplan 2030	246	31	215	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
20	Verwijderen loze riolering Molenstraat	221	1	220	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027
21	Majeur project Implementatie Samen Redzaam	432	369	63	Het resterende bedrag overhevelen naar 2027

	Totaal Reserves & Voorzieningen	986	419	567
	Totaal Exploitatie en Reserves & Voorzieningen	3.544	2.519	1.025

Toelichting verschillen in budgetoverhevelingen van 2025 naar 2026

Excel-tabel


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
1. Programma Binnenstad (cofinanciering BIZ)	M. Bokšan	304	€ 50.000
Toelichting:
Conform voorstel in de Kadernota 2025 (KN25/NV1.16) is voor 2025 (en 2026) een jaarlijks incidenteel budget van € 75.000 opgenomen voor cofinanciering Bedrijveninvesteringszone Waalwijk centrum (BIZ). Dit budget is bestemd voor gezamenlijke projecten, geïnitieerd door de BIZ, die bijdragen aan de levendigheid van het centrum en aansluiten bij de doelstellingen en het uitvoeringsprogramma van de Actualisatie centrumvisie 2024. Bij het collegebesluit BIZ van 11 juli 2025 is gelijktijdig met de toekenning van de subsidie deze cofinanciering aan de BIZ toegezegd. Diverse van deze projecten zijn of worden opgestart in 2025 (zoals vergroening van de Stationsstraat € 25.000), andere projecten worden opgestart eind 2025, begin 2026. Voorgesteld wordt om het gehele resterende budget over te hevelen naar 2026.
Bij het Najaarsbericht 2025 is een overheveling van € 50.000 voorgesteld, bij de jaarrekening 2025 is dit € 50.000 gebleven.

Prognose besteding in 2026:
De in 2025 naar 2026 overgehevelde middelen voor de cofinanciering van het programma BIZ tbv de cofinanciering van de Bedrijveninvesteringszone (BIZ) zijn in 2026 ingezet voor projecten die bijdragen aan de levendigheid, bereikbaarheid en aantrekkelijkheid van de binnenstad, conform de doelstellingen van de Centrumvisie. De middelen zijn onder meer besteed aan de vergroening van de Stationsstraat (€ 30.000), een bijdrage aan de verplaatsing van het kermisdorp om de bereikbaarheid van de binnenstad tijdens evenementen te verbeteren (€ 10.750) en een bijdrage aan het mogelijk maken van de Kennedymars, waarmee de levendigheid en bezoekersaantallen in het centrum zijn versterkt (€ 15.000). Hiermee zijn de overgehevelde middelen aangewend voor de beoogde gezamenlijke cofinancieringsprojecten.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
2.Recreatieve voorzieningen Westelijke Langstraat	M. Boksan	506	€ 0
Toelichting:
Er is € 100.000 beschikbaar voor de aanleg van recreatieve voorzieningen in de Westelijke Langstraat, denk hierbij aan parkeerplaatsen, veilige oversteekplekken, informatieve (en beleefbare) borden en het opknappen van de Eendenkooi. Op basis van de Kadernota 2026 wordt in de Begroting 2026 rekening gehouden met € 10.000 structureel voor het onderhoud van de Westelijke Langstraat. Samen zorgt dit voor een beleefbaar- en leerzaam gebied.

Vanuit de GGA Westelijke Langstraat ontstond er de mogelijkheid om in te zetten op extra subsidie, door een fiche in te dienen. Dit wisten wij tijdens de aanvraag van de Kadernota 2025 nog niet, dus dat zagen we als kans om het bedrag te verdubbelen om nóg meer budget te hebben voor de realisatie van recreatieve voorzieningen in het gebied. We hebben het fiche aangevraagd met negatief resultaat. De subsidie wordt niet toegekend.

In de tussentijd is er niets van het budget uit gegeven, dit was niet mogelijk in het kader van de subsidie aanvraag. Wel is er gestart met de uitwerking van de voorzieningen, maar dit heeft nog niet de fase bereikt tot ontwikkeling en realisatie. Het plan van Staatsbosbeheer wat betreft het opknappen van de Eendenkooi is ook nog niet definitief.

Gezien we door de aanvraag van het fiche niets uit hebben kunnen laten voeren én door de onderzoeken die nog lopen willen we het budget over laten hevelen naar 2026 zodat we dan écht de projecten die horen bij deze voorzieningen kunnen gaan uitvoeren.

Bij het Najaarsbericht 2025 is een overheveling van € 100.000 voorgesteld, bij de jaarrekening 2025 is dit een bedrag van € 100.000 gebleven.

Prognose besteding in 2026:
Vanuit de GGA Westelijke Langstraat ontstond er in 2025 de mogelijkheid om in te zetten op extra subsidie, door een fiche in te dienen. Bij de Kadernota 2025 was dit nog niet bekend, dus dat zagen we als kans om het bedrag te verdubbelen om nóg meer budget te hebben voor de realisatie van recreatieve voorzieningen in het gebied. Er is € 100.000 van 2025 naar 2026 overgeheveld voor de aanleg van recreatieve voorzieningen in de Westelijke Langstraat, denk hierbij aan parkeerplaatsen, veilige oversteekplekken, informatieve (en beleefbare) borden en het opknappen van de Eendenkooi.

Er zijn meerdere stappen doorlopen. Zo is er een voorlopige toekenning door de provincie gedaan van € 62.500 voor recreatieve projecten in de Westelijke Langstraat. Dit is dus een plus op onze eigen bijdrage. De afspraak was wel dat we de projecten gekoppeld aan de subsidieaanvraag in samenwerking met provincie en partners moeten definiëren.

Er zijn meerdere gesprekken met de provincie nodig geweest om de subsidieaanvraag op de juiste manier uit te werken. Dat heeft meer tijd gekost dan verwacht. Op 10 september 2026 is er een laatste overleg geweest en zijn we tot een akkoord gekomen voor de invulling van de projecten gerelateerd aan het bedrag van de provincie. Echter moet de subsidieaanvraag wel opnieuw ingediend worden via de juiste processen. Het is dus voor nu onduidelijk wanneer hier het definitieve akkoord op komt. Dit kan tot 12 weken duren. Daarnaast was op het moment van overleg nog geen duidelijkheid over de subsidieaanvraag vanuit Staatsbosbeheer bij provincie over het opknappen van de Eendenkooi. Hier dragen wij met middelen uit ons budget ook aan bij.

De projecten voor zowel het budget van de recreatieve voorzieningen Westelijke Langstraat als voor de subsidieaanvragen zijn bekend en vergeven, het is alleen wachten op het akkoord vanuit de provincie op de subsidieaanvraag voordat we het mogen uitvoeren.

Gezien we niet weten wanneer dit akkoord komt, willen we het budget over laten hevelen naar 2027. Als de subsidieaanvraag geen akkoord krijgt, dan kunnen alle projecten die doorgang moeten vinden doorgaan met middelen uit eigen budgetten.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
3.Hoefsvengebied recreatie	M. Boksan	506	€ 40.000
Toelichting:
De Toekomstvisie Recreatiegebied Het Hoefsven is 3 april 2025 door de raad vastgesteld. Tijdens de raadsvergadering van 3 april is besloten om het budget van € 40.000 in te zetten voor voorzieningen rondom parkeerproblematiek, informatievoorziening en bankjes. Het zwemseizoen draait tot 1 oktober, daarna wordt er geëvalueerd. Op dit moment zijn we de voorzieningen aan het uitwerken, maar de verwachting is dat het niet of niet het gehele budget wordt uitgegeven in 2025 omdat we tijd te kort hebben. Voorstel is dan ook om het budget over te hevelen naar 2026 zodat het in 2026 alsnog ingezet kan worden voor de nodige voorzieningen.

Bij het Najaarsbericht 2025 is een overheveling van € 40.000 aangeleverd, in de jaarrekening 2025 is dit € 40.000 gebleven.

Prognose besteding in 2026:
Deze middelen worden ingezet voor een inrichtingsplan voor het gebied, bebording en een speelbeweegroute.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
4.Onderzoek woonwagenplaatsen	M. Boksan	809	€ 20.000
Toelichting:
Een aantal onderzoeken is om verschillende redenen wat vertraagd. Bovendien kan één locatie pas nader onderzocht worden na vaststelling van de omgevingsvisie (omdat we pas daarna met de provincie verder in overleg kunnen). Daardoor wordt een deel van de kosten die voorzien waren in 2025, uiteindelijk pas in 2026 gemaakt.

Bij het Najaarsbericht 2025 is een voorstel tot overheveling aangeleverd van € 20.000, in de jaarrekening 2025 is dit € 20.000 gebleven.

Prognose besteding in 2026:
Deze middelen zijn in 2026 volledig ingezet voor het in beeld brengen van de woonbehoefte, het onderzoeken van uitbreidingsmogelijkheden en het inventariseren van kansrijke locaties binnen de gemeente. De uitgevoerde werkzaamheden vormen de basis voor verdere besluitvorming en de voorbereiding van de realisatie van extra woonwagenstandplaatsen.

Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
5.Managementondersteuning kabinet	R. Tiemstra	046	€ 50.000
Toelichting:
Voor het jaar 2025 is een eenmalige, incidentele post van € 70.000 gereserveerd ten behoeve van de inhuur van managementondersteuning. Deze middelen waren specifiek bestemd ter vervanging van de uit dienst tredende medewerker (24 uur) in verband met haar pensionering, alsmede voor het opvangen van het wegvallen van stagiair (36 uur). De feitelijke inzet van de ingehuurde ondersteuning is pas per 25 augustus 2025 gerealiseerd, waardoor het toegekende budget tot eind 2025 slechts beperkt is benut. Het resterende budget bedraagt € 50.000. Aangezien de behoefte aan managementondersteuning ook in 2026 voortduurt, is het resterende bedrag van € 50.000 overgeheveld van 2025 naar 2026.

Prognose besteding in 2026:
De overgehevelde middelen zijn in 2026 geheel besteed.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
6.Organisatieverbetering	R. Tiemstra	046	€ 180.000
Toelichting:
In de Begroting 2025 is structureel € 200.000 en incidenteel € 400.000 opgenomen voor de nieuwe domeinstructuur en de organisatieontwikkeling. Deze middelen zijn o.a. ingezet voor structurele dekking van de versterking van directie en management. De incidentele middelen zijn deels ingezet voor tijdelijk extra capaciteit en om de domeinstructuur goed in te voegen in de lopende bedrijfsvoering. Niet voor alle werkzaamheden die benodigd waren is extra capaciteit ingehuurd. Een deel is ook gedaan binnen de bestaande capaciteit. Met de incidentele middelen worden ook de verdere organisatiekoers en organisatieontwikkeling bekostigd. Dit traject is incidenteel maar spreidt zich uit over meerdere jaren en loopt dan ook in 2026 nog door. Onderdelen hiervan zijn het management development traject (MD-traject) en het opstellen maar ook uitvoeren van het concernplan. Dat concernplan bevat ook de uitvoering geven aan de realisatiestrategie dat de uitwerking is van de strategische visie. Ook dat traject loopt zeker in 2026 door om zo de organisatieverbetering verder vorm te geven. De onderliggende opdrachten uit dit concernplan vragen ook middelen. Om de organisatieverbetering op een goede manier te vervolgen is het essentieel om de resterende middelen die overblijven uit 2025 door te zetten naar 2026, Het betreft een budget voor een project, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet geheel heeft kunnen plaatsvinden: bij de jaarrekening 2025 is definitief € 205.000 overgeheveld.

Prognose besteding in 2026:
De verwachting is dat de overgehevelde middelen in 2026 nagenoeg geheel besteed zullen worden. Het resterende bedrag van € 25.000 (huidige inschatting) valt dan vrij bij de jaarrekening 2026.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
7. Uitvoeringsbudget Strategische visie Waalwijk	S. Ausems	010	€ 0
Toelichting:
Het betreft hier het budget ‘communicatie strategische visie’ dat beschikbaar is gesteld in de kadernota 2025 als maatregel NV3.09. Vanwege de inhoudelijke en procesmatige samenhang met omgevingsvisie, Samen Redzaam en de organisatieontwikkeling kiezen we ervoor om ook de interne en externe communicatie beter op elkaar af te stemmen. Dat leidt er toe dat we in 2025 een plan maken dat we pas in 2026 gaan uitvoeren. Dit budget willen we in 2026 inzetten waarvoor het is bedoeld, maar de uitvoering heeft in 2025 niet plaatsgevonden.

Prognose besteding in 2026:

In 2026 is de uitvoering van de realisatiestrategie en de extra inzet op communicatie vertraagd. Daarvoor zijn de volgende redenen aan te wijzen:
De integratie van de realisatiestrategie in het concernplan heeft meer tijd gekost dan ingeschat;
De prioritering in het concernplan heeft ertoe geleid dat niet alle opdrachten uit de realisatiestrategie in 2026 zijn opgestart;
Personele wisselingen binnen team communicatie en beperkte capaciteit team strategie i.v.m. verkiezingsjaar.
Deze verantwoording sluit ook aan op de updates van de volgende activiteiten in het Najaarsbericht 2026:

A26.0111 We implementeren het ‘koerskompas Brede Welvaart’
A26.0112 We gaan het college- en raadsvoorstelformat aanpassen zodat daarin Brede Welvaartsafweging inzichtelijk wordt
A26.0113 We gaan de voortgang op Brede Welvaart monitoren
A26.0114 We blijven onze kennis op Brede Welvaart ontwikkelen

Met name de monitoring op Brede Welvaart en het werken daarmee is vertraagd. De geraamde kosten voor externe ondersteuning zijn daardoor niet uitgegeven.

Voorstel tot overheveling
De geraamde kosten voor de uitvoering van de realisatiestrategie gaan we in 2027 wel maken. Daarom wordt bij de overhevelingen van 2026 naar 2027 voorgesteld om een deel van het budget 2026 over te hevelen zodat deze kosten gedekt kunnen worden. Door € 73.000 over te hevelen blijft er voor 2027 € 111.000 beschikbaar om de geplande werkzaamheden te kunnen uitvoeren. Dat betekent dat een bedrag van € 38.000 vrijvalt bij de jaarrekening 2026 en nog € 12.000 meegenomen bij de overheveling van 2026 naar 2027.
Het kan zijn dat we in het restant van 2026 nog uitgaven doen. De definitieve omvang van de voorgestelde nieuwe wordt bepaald bij het opstellen van de jaarrekening 2026.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
8. Onderzoek integrale aanpak Zidewinde	C. Broekhuis	511	€ 0
Toelichting:
In de begrotingsbehandeling 2025 is op basis van motie 5 “Integrale aanpak Zidewinde” een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld voor de inhuur van een (senior) projectleider, zodat hij of zij kan analyseren, onderzoeken en adviseren over een samenhangend en toekomstbestendig ontwikkelplan voor het gebied Zidewinde. Het college heeft ervoor gekozen eerst het beleidskader “Levendig Waalwijk” op te stellen (oplevering eerste kwartaal 2026) en op basis daarvan, onder andere, de integrale aanpak voor Zidewinde vorm te geven. Hierdoor wordt de in 2025 beschikbaar gestelde € 50.000 niet in dat jaar aangewend. Daarom wordt voorgesteld om met het Najaarsbericht de in 2025 beschikbaar gestelde € 50.000 naar 2026 over te hevelen. Hiermee is de financiering voor de integrale aanpak van Zidewinde in 2026 gewaarborgd en kan uitvoering worden gegeven aan de motie. Bij raadsgoedkeuring van het Najaarsbericht 2025, zijn in 2026 geen extra middelen nodig.

Prognose besteding in 2026:
In 2026 zijn deze middelen niet ingezet en worden in 2027 ingezet ter dekking van de integrale aanpak.

Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
9. Uitfasering TL-verlichting	C. Broekhuis	814	€ 50.000
Toelichting:
Het afgelopen jaar was er sprake van beperkte capaciteit binnen het team Vastgoed voor de uitvoering van projecten. Door de uitloop van diverse projecten en de aanwezigheid van meerdere prioriteiten in dezelfde periode, is de voorbereiding en uitvoering van het project “Vervangen van TL-verlichting door LED” uitgesteld. Dit traject is in het tweede/derde kwartaal van 2025 alsnog gestart, en de uitvoering staat gepland voor het eerste halfjaar van 2026. In de uitvoerings- en validatiefase is inhoudelijke ondersteuning gewenst.
Daarom is het wenselijk om het grootste deel van het bijbehorende exploitatiebudget (€ 60.000) mee te nemen naar het jaar 2026. Bij het Najaarsbericht 2025 is een overheveling van € 60.000 voorgesteld; bij de jaarrekening 2025 is dit bijgesteld naar € 64.000.

Prognose besteding in 2026:
In 2026 heeft, na de aanbesteding in 2025, de inventarisatie van het werk plaatsgevonden. Een externe projectleider is aan de slag gegaan met de inventarisatie en realisatie van het werk.
Omdat het om een groot aantal locaties met externe partners en gebruikers gaat waardoor veel inhoudelijke afstemming noodzakelijk is, verloopt de realisatie wat langzamer dan gepland. Daarbij zijn we op diverse locaties afhankelijk van de uitvoering in vakantie.

De laatste werkzaamheden zullen naar verwachting plaatsvinden in de meivakantie van 2027.
In 2026 zal ca. € 50.000 van het exploitatiebudget worden besteed.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
10.Opstellen vrijetijdsvisie	C. Broekhuis	509	€ 26.000
Toelichting:
Er is incidenteel een bedrag beschikbaar gesteld van € 100.000 voor de ontwikkeling van het beleidskader Levendig Waalwijk. De ontwikkeling van dit beleidskader loopt van medio 2025 tot en met het eerste kwartaal van 2026. Daardoor worden de middelen niet volledig in 2025 besteedt. Er zijn afspraken met een extern bureau gemaakt waarvan een groot deel van de kosten aan het eind van de looptijd van het project pas worden gefactureerd.Daarom wordt voorgesteld een bedrag van € 60.000 over te hevelen naar 2026 omdat een deel van de werkzaamheden in 2026 plaatsvindt.

Prognose besteding in 2026:
De overgehevelde middelen zijn volledig aangewend voor het opstellen van de vrijetijdsvisie.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
11.Last Mile Haven	M.Boksan	205	€ 21.000
Toelichting:
Voor het project Last Mile zijn een aantal onderzoeken in opdracht gegeven bij externen welke langer hebben geduurd of vervolgonderzoek hebben gevraagd. We zijn nu gekomen tot een SO analyse waarbij een voorkeursvariant naar voren is gekomen.  Deze voorkeursvariant wordt nu uitgewerkt naar een VO en gaat daarna bestuurlijk voorgelegd worden. Indien zij akkoord geven gaat het met de omgeving besproken worden en indien voldoende draagvlak daarvoor is, uitgewerkt worden tot een DO. De planning is dat het daarna opgeleverd kan worden t.b.v. een raadsvoorstel. Tevens zal daarbij een opsomming worden gegeven van reeds onderzochte locaties. Uit de opgesomde werkzaamheden blijkt dat dit niet allemaal meer in 2025 uitgevoerd kan worden maar nog geruime tijd in 2026 zal vragen vandaar het verzoek het resterende budget over te hevelen naar volgend jaar.
Bij het Najaarsbericht 2025 is een totale overheveling van € 191.000 voorgesteld; bij de jaarrekening 2025 is dit bijgesteld naar € 155.000

Prognose besteding in 2026:
Vanwege de politieke wisseling van de wacht is het project ca. 5 maanden vertraagd en kan het niet conform planning in 2026 maar in 2027 worden afgerond.
Inmiddels is er in 2026 ca. € 18.000 aan kosten gemaakt. Het resterende budget van € 135.000 is meegenomen inde overheveling naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
12.Jongeren op Gezond Gewicht JOGG	M.Boksan en M. van Thielen	511	€ 6.000
Toelichting:
Voor JOGG is er jaarlijks structureel een budget van € 47.500 beschikbaar. Deze middelen zijn nodig voor de uitvoering van Jongeren op Gezond Gewicht. Echter, conform collegebesluit B19-000220 d.d. 26032019 vindt er jaarlijks overheveling plaats van het resterende incidentele budget dat bij aanvang van onze start als Jogg-gemeente beschikbaar is gesteld om onze aanpak Jogg (GO Healthy) uit te kunnen voeren. Dit omdat het oorspronkelijk budget bestaat uit deels rijksmiddelen met een meerjarig karakter. Conform de regel dat “er sprake is van budget waar bij aanvang duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen”, wordt voorgesteld het resterend bedrag over te hevelen.

Prognose besteding in 2026:
Door de uitvoering van diverse projecten binnen JOGG is het grootste deel van de overgehevelde middelen besteed. Aangezien het incidentele middelen betreft, wordt het resterende budget jaarlijks overgeheveld naar het volgende begrotingsjaar om beschikbaar te blijven voor de uitvoering van JOGG-activiteiten.

Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
13.Sportbeleid	M.Boksan en M. van Thielen	511	€ 85.000
Toelichting:
Conform collegebesluit d.d. 10 april 2012/B012.0116 vindt er jaarlijks overheveling plaats van het resterend budget. Naar verwachting bedraagt het restant budget voor de uitvoering van de sportnota 2020-2024 op 31 december 2025 € 90.000. De uitvoering van de sportnota wordt verlengd tot vaststelling beleidskader Levendig Waalwijk in 2026. Mede door deze middelen kunnen we blijven werken aan onze ambities. Overheveling vindt plaats conform de regel “Er is sprake van budgetten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen” en “Er is sprake van rijksmiddelen of middelen van derden.” Het restantbudget is mede ontstaan door de cofinanciering vanuit het primair onderwijs en hun deelname aan de Brede Regeling Combinatiefuncties voor de inzet van de buurtsportcoachfunctie. Deze regeling hanteert een afbouwregeling tot 1 januari 2027 voor de inzet van de buurtsportcoach als vakdocent gymonderwijs waardoor de cofinanciering over de jaren 2025 en 2026 groeit.

Prognose besteding in 2026:
De middelen zijn ingezet voor de Brede Regeling Combinatiefuncties. Echter, doordat de cofinancieringsbijdrage vanuit het onderwijs stijgt (tot 2027) zijn er middelen over op het sportbudget. Dit budget wordt ingezet voor de uitvoering van de nieuwe beleidsperiode en Levendig Waalwijk.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
14.Herschikking budgetten t.b.v. Samen Redzaam	C. Broekhuis en M. van Thielen	605, 608, 610, 630, 631, 635 en 710	€ 664.000
Toelichting:
In het Najaarsbericht 2025 is voorgesteld € 817.000 over te hevelen van 2025 naar 2026. Deze middelen zijn niet bedoeld voor inhoudelijke activiteiten, maar als dekking van een stelpost in de Begroting 2026. Deze stelpost is gevormd bij de Kadernota 2025, als onderdeel van het brede voorstel voor het domein Mens en Samenleving (implementatieplan Samen Redzaam), met de opdracht de dekking binnen de bestaande begroting van het sociaal domein te vinden.

Bij het opstellen van de Kadernota 2025 is gestart met het heralloceren van budgetten binnen het sociaal domein. De budgetten die na herallocatie beschikbaar bleven zijn bewust niet eerder ingezet en via overheveling ingezet voor deze dekking. Bij de Jaarrekening 2025 is het werkelijk overgehevelde bedrag op basis van de restantbudgetten vastgesteld op € 664.000. Binnen 2026 zijn opnieuw budgetten herschikt en is hiermee het aanvullende bedrag tot € 817.000 gevonden. Dit conform de opdracht bij de Kadernota 2025.

Prognose besteding in 2026:
Het overgehevelde bedrag van € 664.000 is in 2026 volledig ingezet als dekking van de stelpost uit de Kadernota 2025. Het betreft geen afzonderlijke uitgaven: de negatieve raming in de Begroting 2026 is hiermee gedekt. Daarmee is de opdracht uit de Kadernota 2025 om deze dekking binnen de begroting te vinden gerealiseerd. Er is geen verschil tussen het overgehevelde budget en de prognose.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
15.Transformatiemiddelen samen redzaam c.f. KN 2025	C. Broekhuis en M. van Thielen	631 en 608	€ 833.000
Toelichting:
Bij de Kadernota 2025 zijn voor de implementatie van de Koers Sociaal Domein transformatiemiddelen toegekend voor de periode 2025 tot en met 2027. Het niet-bestede deel van 2025 is overgeheveld naar 2026. Het voorstel in het Najaarsbericht 2025 (€ 779.000) bestond uit drie onderdelen:

a. Transformatiemiddelen voortzetting implementatie Koers (product 631): € 642.000, voor ondersteuning van de organisatie en randvoorwaarden zoals de monitor sociaal domein, financiële expertise en communicatie.

b. Impactgericht subsidiëren (product 631): € 62.000, voor de implementatiekosten van de meerjarige pilot die in 2026 vallen.

c. Community building (product 608): € 75.000, voor activiteiten uit de in 2025 ontwikkelde plannen.

Het betreft incidentele middelen voor een meerjarig project waarvan de raad het meerjarenkader heeft vastgesteld. Door het restant jaarlijks over te hevelen wordt voorkomen dat steeds nieuwe transformatiemiddelen moeten worden aangevraagd. Bij de Jaarrekening 2025 is het werkelijk overgehevelde bedrag vastgesteld op € 853.000.

Prognose besteding in 2026:
Het doel was deze middelen in 2026 volledig in te zetten voor de voortzetting van de implementatie. Door de vertraging van het programma ligt het tempo in 2026 lager dan gepland. De middelen lopen mee met het programma. W:at in 2026 niet wordt besteed, blijft via de storting in de reserve sociaal domein beschikbaar voor de uitvoering in 2027. Voor deze overheveling gaat het naar verwachting om circa € 20.000; de overige middelen worden in 2026 ingezet. De prognose voor 2026 is daarmee € 833.000.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
16. Toekomstscenario Multi Expert Team (MET)	C. Broekhuis	631	€ 75.000
Toelichting:
Het Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming richt zich op een gezinsgerichte, eenvoudige en effectieve aanpak van onveiligheid en complexe problematiek in gezinnen. In de regio Hart van Brabant is dit vertaald naar de succesvolle multi expert aanpak (MET), waarin professionals uit verschillende domeinen samen met gezinnen één integraal plan van aanpak maken. Deze werkwijze leidt tot snellere hulp, minder bureaucratie en minder uithuisplaatsingen. Nu het Rijk in 2024 geen vervolgfinanciering heeft toegekend, is regionale investering in 2026 noodzakelijk om de behaalde resultaten te behouden en verder uit te breiden. Met een eenmalige bijdrage van € 800.000 (bijdrage Waalwijk € 75.000) kunnen gemeenten het MET voortzetten, escalaties voorkomen en de basis leggen voor structurele inbedding binnen de ontwikkeling van de Stevige Lokale Teams. Daarmee wordt niet alleen geïnvesteerd in gezinnen, maar ook in een duurzaam en samenhangend stelsel van zorg en veiligheid.

We stellen voor om de ontvangen rijkssubsidie van € 75.000 vanuit Tilburg voor ambtelijke inzet op het programma ‘Toekomstscenario Kind- en Gezinsbescherming’ in 2025 over te hevelen naar 2026, en hiermee de bijdrage voor 2026 te voldoen.

Prognose besteding in 2026:
De overgehevelde middelen zijn in 2026 geheel besteed.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
17.Onderzoek innamepunt kringloop op milieustraat	R. Tiemstra	702	€ 15.000
Toelichting:
Samen met de gemeenten Heusden en Loon op Zand verkent de gemeente Waalwijk de mogelijkheden voor samenwerking op het gebied van circulariteit. In 2024 en 2025 hebben hiervoor meerdere oriënterende gesprekken plaatsgevonden. Deze gesprekken hebben geleid tot het gezamenlijke besluit om een haalbaarheidsonderzoek naar de oprichting van een Circulair Ambachtscentrum te laten uitvoeren.

De voorbereiding van het onderzoek nam meer tijd in beslag dan oorspronkelijk voorzien, waardoor de werkzaamheden, inclusief de daaropvolgende stappen, niet in 2025 konden worden afgerond. Het onderzoek is gestart in 2025 en wordt naar verwachting afgerond in het eerste kwartaal van 2026. Op basis van de uitkomsten worden in de loop van 2026 vervolgstappen gezet. Voor de uitvoering hiervan wordt gebruikgemaakt van het overgehevelde budget. Deze overheveling loopt via de voorziening afvalstoffenheffing.

Bij het Najaarsbericht 2025 is een totale overheveling van € 42.000 voorgesteld; bij de jaarrekening 2025 is dit bijgesteld naar € 40.000

Prognose besteding in 2026:
In 2026 is circa € 15.000 besteed aan het uitvoeren van een haalbaarheidsonderzoek naar een circulair ambachtscentrum voor de gemeenten Waalwijk, Heusden en Loon op Zand.

Hierbij zijn onder andere stakeholders geïnventariseerd, gesprekken gevoerd en een concreet stappenplan opgesteld voor de verdere ontwikkeling van een regionaal netwerk gericht op hergebruik, reparatie en sociale werkgelegenheid.

Het resterende budget van € 25.000 wordt overgeheveld naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
18.Waalwijk stad van kennis en talent	C. Broekhuis	411	€ 3 000
Toelichting:
In het coalitieakkoord is afgesproken om aan de slag te gaan met ‘Kennis en talent’. Onder deze noemer vallen diverse activiteiten, zoals ‘Wolluk your future’ en het onderzoek naar het halen van MBO-onderwijs naar Waalwijk.

De gereserveerde middelen waren bedoeld voor het aantrekken van een (externe) projectleider. Dit is helaas niet gelukt. Vervolgens is in 2024 besloten om voor een periode van twee jaar bestaand personeel ‘vrij te maken’ en werkzaamheden anders in te richten. Op deze manier kunnen een deel van de beoogde activiteiten wel worden uitgevoerd. Er wordt met minder capaciteit gewerkt dan aanvankelijk beoogd is. Dit leidt er toe dat hier ook minder kosten aan verbonden zijn en kan een deel van de middelen vrijvallen t.g.v. de reserve (naar verwachting € 44.000), net als bij het Najaarsbericht in 2024.

Doordat capaciteit niet geregeld kon worden, zoals initieel is voorzien, is het (deels) later opgestart dan gepland. De inspanningen hebben in 2025 geleid tot een belangrijke mijlpaal, namelijk het toekennen van een RIF-aanvraag om MBO-onderwijs bij Waalwijkse bedrijven te gaan organiseren. Er wordt voorgesteld een bedrag van € 47.000 over te hevelen, zodat de activiteiten voor 2026 ook kunnen worden begeleid. Daarna zullen activiteiten of structureel gedekt moeten worden of andere keuzes moeten worden gemaakt ten aanzien van het wel of niet begeleiden van deze activiteiten.

Bij het Najaarsbericht 2025 is een overheveling van € 47.000 voorgesteld; bij de jaarrekening 2025 is dit € 47.000 gebleven.

Prognose besteding in 2026:
Van het in 2025 overgehevelde budget van € 47.000 is circa € 3.000 besteed aan kleinschalige initiatieven en pilots die bijdragen aan de doelstellingen van Kennis & Talent. Het resterende budget is niet nodig gebleken voor personele inzet. De benodigde uren kunnen binnen de reguliere werkzaamheden van medewerkers uit verschillende disciplines worden opgevangen. Gezien de ontwikkeling van Kennis & Talent wordt hier vanuit de organisatie juist steeds meer inzet op gepleegd.

Tegelijkertijd neemt het aantal initiatieven vanuit onderwijs, bedrijfsleven en gemeente toe en daarmee ook de behoefte aan een flexibel budget om activiteiten op te starten, pilots mogelijk te maken of een beperkte bijdrage te leveren. Het resterende budget kan hiervoor de komende jaren gericht worden ingezet.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
19.Mobiliteitsplan 2030	M. Bokšan	205	€ 31.000
Toelichting:
De gelden voor de uitvoering van het in maart 2023 vastgestelde Mobiliteitsplan 2030 zijn nodig voor de totale uitvoeringstermijn van dit plan, namelijk 2023 – 2027. Om verdere uitvoering te kunnen geven aan het Uitvoeringsprogramma van het Mobiliteitsplan 2030 dient het restant overgeheveld te worden naar 2026 en verder.

Bij het Najaarsbericht 2025 is een overheveling van € 250.000 voorgesteld; bij de jaarrekening 2025 is dit bijgesteld naar € 246.000.

Prognose besteding in 2026:
In 2026 zijn verkeersmodelberekeningen uitgevoerd voor het verkeerstructuurplan. Daarnaast is een financiële bijdrage geleverd om te komen tot een beleidsnotitie voor het beheer van verkeersregelinstallaties. Een goede afstelling van de verkeersregelinstallaties helpt om doelstellingen op het gebied van o.a. openbaar vervoer te bereiken. Het verwachte restant bedrag van € 215.000 maakt onderdeel uit van het voorstel tot budgetoverheveling van 2026 naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
20.Verwijderen loze riolering Molenstraat	M. Boksan	706	€ 1.250
Toelichting:
In het Najaarsbericht 2024 is een budget van € 340.000 beschikbaar gesteld voor het verwijderen van loze riolering in de Molenstraat. Voor 2025, 2026 en een deel van 2027 staat er aan de Molenstraat een woningbouwproject van Casade gepland, waarvoor zwaardere elektriciteitsnetten en nieuwe aansluitingen nodig zijn. Om deze reden moest de loze riolering worden verwijderd. Deze verwijdering is inmiddels uitgevoerd. Er moeten echter nog herstelmaatregelen worden getroffen, zoals het herstellen van het straatwerk en het herplanten van bomen die zijn gekapt om het riool te kunnen verwijderen. Deze werkzaamheden worden pas uitgevoerd nadat het bouwplan van Casade in de Molenstraat is gerealiseerd. Daarom wordt voorgesteld om het resterende budget van € 221.000 over te hevelen naar 2026, zodat er voldoende middelen beschikbaar zijn voor de uitvoering van de herstel- en afrondende werkzaamheden van het project.

Bij het Najaarsbericht 2025 is een totale overheveling van € 221.000 voorgesteld; bij de jaarrekening 2025 is dit niet bijgesteld.

Prognose besteding in 2026:
In 2026 is ca. € 1.250,00 aan kosten gemaakt. De overige werkzaamheden kunnen pas uitgevoerd worden zodra de werkzaamheden van Casade klaar zijn. Het resterende budget van € 219.750 is meegenomen in de overheveling naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Prognose 2026
21. Majeur project Implementatie Samen Redzaam	C. Broekhuis en M. van Thielen	631	€ 369.000
Toelichting:
Dit betreft het restant van het transformatiebudget van € 1,3 miljoen dat in 2024 beschikbaar is gesteld voor de uitvoering van de transformatie (majeure project), gedekt via de beleidsreserve. In 2025 is een deel ingezet voor de uitvoering van de voorstellen uit het implementatieplan Samen Redzaam: de ontwikkeling van de sociale basis, de start van het wijkteam en het Stevig Lokaal Team, het bestendigen van de indicatievrije dagbesteding, de value cases, de monitor sociaal domein en de projecten Zorg en Veiligheid (cofinanciering).

Het betreft incidentele middelen voor een meerjarig project waarvan de raad het meerjarenkader heeft vastgesteld. Bij het Najaarsbericht 2025 is € 420.000 voorgesteld; bij de Jaarrekening 2025 is het werkelijk overgehevelde bedrag vastgesteld op € 432.000.

Prognose besteding in 2026:
Het overgehevelde bedrag van € 432.000 maakt deel uit van het transformatiebudget 2026 (€ 751.376, inclusief de in 2026 toegevoegde middelen). Deze middelen zijn beschikbaar voor de duur van het programma. Het doel was het budget in 2026 grotendeels in te zetten. Door de vertraging van het programma ligt het tempo lager: naar verwachting wordt in 2026 € 369.498 besteed, met name aan tijdelijke formatie en expertise en aan programmabrede inzet.

Het restant loopt mee in de overheveling van het transformatiebudget naar 2027 definitief bij de Jaarrekening 2026), omdat het programma met een jaar wordt verlengd.

Voorstel budgetoverhevelingen 2026 naar 2027

Wat willen we bereiken?

Voorstel budgetoverhevelingen 2026 naar 2027

Gedragslijn bij overhevelingsvoorstellen

Naast rapporteren over de overhevelingen van vorig jaar, worden in het Najaarsbericht 2026 (nieuwe) budgetoverhevelingen van 2026 naar 2027 voorgesteld.

Uitgangspunten daarbij zijn:

De gemeenteraad autoriseert bij het vaststellen van de begroting het college van B&W tot het doen van uitgaven voor de in de begroting genoemde doelen voor het betreffende begrotingsjaar. Zowel voor het college als de ambtelijke organisatie geldt de basisregel, dat de voor een boekjaar voorgenomen activiteiten uitgevoerd moeten worden.

In principe worden budgetten niet overgeheveld naar een volgend boekjaar. De begroting voor enig boekjaar is maatgevend. Budgetten mogen alleen worden overgeheveld naar een volgend boekjaar indien de gemeenteraad voor het einde van het boekjaar daartoe heeft besloten.

De gemeenteraad besluit bij het Najaarsbericht 2026 tot de overhevelingen, maar de exacte bedragen per overheveling worden bij de Jaarstukken 2026 bepaald (er kan niet meer worden overgeheveld dan er daadwerkelijk eind 2026 aan restantbudget is).

In welke gevallen is overheveling dan wel mogelijk (toetsingscriteria):

Er is sprake van budgetten voor projecten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen en waarbij de gemeenteraad instemt met het meerjarenkader. Deze budgetten moeten voor deze projecten beschikbaar blijven: de gelden blijven gereserveerd tot aan het moment van besteding.
Er is sprake van een relatie met rijksmiddelen of middelen van derden (op grond waarvan bij het niet realiseren van beleid restitutie verplicht is). Deze budgetten moeten beschikbaar blijven, maar moeten uiterlijk zijn besteed binnen de door het rijk of derden bepaalde toekenningskaders.
Er zijn ernstige (juridische) problemen te verwachten indien besteding in zijn geheel niet plaatsvindt.
Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden: Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden:
a. Het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken;
b. De uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar;
c. De middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.

Alle budgetoverhevelingen zijn aan bovenstaande criteria getoetst en de algehele conclusie is dat voornamelijk aan toetsingscriterium 4 wordt voldaan. Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden.

In de onderstaande tabel worden de budgetoverhevelingen in een totaal overzicht gepresenteerd en vervolgens volgt een toelichting per budgetoverheveling.

De budgetoverhevelingen van 2026 naar 2027 die worden voorgesteld zijn:

Excel-tabel

	Overhevelingen t.l.v. exploitatie	Budget 2026	Over naar 2027	Opmerkingen

1	Bijdrage kleedlokalen WSC	750	750
2	Wet Open Overheid (WOO) budget	85	70
3	Uitvoeringsbudget strategische visie	111	73
4	Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKE-middelen)	1.728	1.728
5	Programma Binnenstad (Cofinanciering BIZ)	75	50
6	Uitvoeringsprogramma Noord-Zuid fietsroute	75	70
7	Sportbeleid	547	40
8	Ontwikkeling panden baanbrekers	100	100
9	Herinrichting subsidieproces	164	115
10	Middelen Waalhalla en de Kazerne	234	234

	Totaal Exploitatie	3.869	3.230

	Overhevelingen t.l.v. Reserves & Voorzieningen	Budget 2026	Over naar 2027	Opmerkingen

11	Implementatie Wet versterking regie volkshuisvesting	126	126
12	Onderzoek Integrale aanpak Zidewinde	50	50
13	Transformatiebudget programma Samen Redzaam	751	382
14	Recreatieve voorzieningen Westelijke Langstraat	100	100
15	Uitfasering TL-verlichting	64	14
16	Last Mile Haven	155	135
17	Echtscheidingsloket	149	78
18	Jongeren op Gezond Gewicht Jogg	79	25
19	Project Bakenbomen	61	61
20	Onderzoek innamepunt Kringloop	40	25
21	Uitbreiding woonwagenstandplaatsen	90	90
22	Levendig Waalwijk-monumenten	40	40
23	Evenementenmatrix	12	12
24	EVZ Eendennest	220	220
25	Waalwijk stad van kennis en talent	47	44
26	Mobiliteitsplan 2030	246	215
27	Verkenning private deelname windmolens oostzijde	100	75
28	Vervolg SIE-2 project Waspik	100	100
29	Bijdrage werklandschappen van de toekomst	170	170
30	Verwijderen loze riolering Molenstraat	221	220

	Totaal Reserves & Voorzieningen	2.821	2.182
	Totaal Overhevelingen Exploitatie en Reserves & Voorzieningen	6.690	5.412

Toelichting budgetoverhevelingen 2026 naar 2027

Excel-tabel

Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
1. Bijdrage kleedlokalen WSC	M. Bokšan	503	750.000	750.000
Toelichting:
In de begroting 2026 is een bijdrage opgenomen voor de realisatie van de kleedkamers van WSC. De uitvoering van het project vindt echter niet binnen de oorspronkelijk voorziene planning in 2026 plaats. Hierdoor zal de bijdrage in 2026 niet tot besteding komen. Om de beschikbare middelen beschikbaar te houden voor het doel waarvoor deze zijn bestemd, wordt voorgesteld om de bijdrage van 2026 over te hevelen naar 2027. Hiermee blijven de financiële middelen gereserveerd voor de realisatie van de kleedkamers en kan de bijdrage in 2027 beschikbaar worden gesteld, aansluitend op de gewijzigde planning van het project. De overheveling heeft daarmee geen inhoudelijke wijziging van de gemaakte afspraken of het doel van de bijdrage tot gevolg. Het betreft uitsluitend een verschuiving van het beschikbare budget van 2026 naar 2027 als gevolg van de gewijzigde uitvoeringsplanning.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criteria 4 'er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden.' Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden: a. het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
2.Wet Open Overheid (WOO) budget	M. Bokšan	513	85.000	70.000
Toelichting:
Voorgesteld wordt om het niet in 2026 bestede budget van de Wet Open Overheid (WOO) over te hevelen naar 2027. Het budget wordt ingezet voor het vroegtijdig overbrengen van te bewaren archieven naar het streekarchief. Voorafgaand aan de overdracht moeten de dossiers worden bewerkt en ingericht conform de richtlijnen van het streekarchief. Hiervoor is in 2027 financiële inzet nodig. Deze werkzaamheden dragen bij aan het op orde brengen van het informatiebeheer en daarmee aan de doelstellingen van de Woo. Een goede informatiehuishouding is een randvoorwaarde voor het duurzaam beheren, terugvinden en openbaar maken van overheidsinformatie. De vervroegde overdracht aan SALHA biedt daarnaast een oplossing voor het al langer bestaande klimaatprobleem in de archiefruimte van het stadhuis. Dit is een jaarlijks terugkerend aandachtspunt in de archiefinspectie. De vervroegde overbrenging is een duurzame oplossing van dit probleem.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criteria 4 'er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden.' Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden: a. het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
3.Uitvoeringsbudget strategische visie	S. Ausems	010	111.000	73.000
Toelichting:
Het budget van 2026 is opgebouwd uit twee onderdelen: Structureel € 61.000 Incidenteel € 50.000 (overheveling uit 2025) Het structurele budget is bedoeld voor: Uitvoering van de vastgestelde realisatiestrategie Werkbudget strategie Het incidentele budget is bedoeld voor extra communicatie-inzet voor het vertellen van het ‘Verhaal van Waalwijk’. Vanaf 2027 is het structurele budget conform de financiële paragraaf coalitieakkoord verlaagd naar € 38.537. Bij de rapportage over overhevelingen van 2025 naar 2026 is uitgelegd waarom de destijds overgehevelde € 50.000 voor communicatie strategische visie in 2026 niet is uitgegeven. Dit sluit ook aan op de updates van de bijhorende activiteiten in het Najaarsbericht 2026. Met name activiteit, de monitoring op Brede Welvaart en het werken daarmee is vertraagd. De geraamde kosten voor externe ondersteuning zijn daardoor in 2026 niet uitgegeven. De geraamde kosten voor de uitvoering van de realisatiestrategie gaan we in 2027 wel maken. Daarom wordt voorgesteld om een deel van het budget over te hevelen zodat deze kosten gedekt kunnen worden. Door € 73.000 over te hevelen blijft er voor 2027 € 111.000 beschikbaar om de geplande werkzaamheden te kunnen uitvoeren. Dat betekent dat een bedrag van € 38.000 vrijvalt bij de jaarrekening 2026. Het kan zijn dat we in het restant van 2026 nog uitgaven doen. De definitieve omvang van de voorgestelde overheveling wordt bepaald bij het opstellen van de jaarrekening.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criteria 4 'er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden.' Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden: a. het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
4. Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid (CDOKE-middelen)	R. Tiemstra	712	1.728.000	1.728.000
Toelichting:
Tot en met 2025 werden de CDOKE-middelen ontvangen in de vorm van een specifieke uitkering (SpUk). Met ingang van 2026 is dit in de vorm van een decentralisatie-uitkering (DU) in het gemeentefonds. Deze middelen zijn door het Rijk geoormerkt voor de uitvoering van het Klimaatakkoord en zijn voornamelijk bedoeld voor dekking van capaciteit en uitvoeringskosten, met een beperkte ruimte voor investeringen. De in 2026 verantwoorde kosten kunnen ten laste worden gebracht van het restant van de ontvangen CDOKE-middelen per eind 2025. Hiermee resteren de middelen die de gemeente in 2026 als onderdeel van de Algemene Uitkering heeft ontvangen. De inzet op de energietransitie en dan met name de aanpak van netcongestie en energiebesparing is dit jaar toegenomen en zal ook volgend jaar een stevige inzet vragen van de gemeente. Daarnaast zijn verschillende projecten dit jaar opgestart, die volgend jaar in uitvoering worden genomen.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 2. ‘Er is sprake van een relatie met rijksmiddelen of middelen van derden’.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
5. Programma Binnenstad (Cofinanciering BIZ)	M. Bokšan	304	75.000	50.000
Toelichting:
Voor het in 2025 gestarte project kunst-speelobject centrumentree wordt voorgesteld een bedrag van € 50.000 over te hevelen naar 2027. Het betreft een project waarvan de uitvoering door gewijzigde planning niet volledig in 2026 kan plaatsvinden. In 2025 en 2026 zijn reeds belangrijke projectonderdelen uitgevoerd, waaronder een educatietraject met alle groepen 7 en 8 van de basisscholen in de gemeente, de selectie van een kunstenaar via een breed participatietraject en de fondsenwerving. Daarbij zijn bijdragen verworven van het Mondriaan Fonds en is een financiële bijdrage toegezegd door Platform De Langstraat. De besluitvorming over de realisatie van het kunst-speelobject vindt eind 2026 plaats, mede als gevolg van een hernieuwde bestuurlijke afweging over de invulling van kunst in de openbare ruimte. Hierdoor kan de uitvoering niet meer volledig in 2026 worden afgerond. Bij een positief besluit zullen de uitvoerings- en realisatiekosten doorlopen in 2027. Bij een negatief besluit zijn middelen nodig voor de afwikkeling van reeds aangegane verplichtingen, waaronder kosten voor de kunstenaar en externe projectbegeleiding. Overheveling van het budget is daarom noodzakelijk om het project zorgvuldig af te ronden.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4. Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
6. Uitvoeringsprogramma Noord-Zuid fietsroute	M. Bokšan	205	75.000	70.000
Toelichting:
In 2026 zijn de hoofdknelpunten voor de noord-zuid fietsroutes in beeld gebracht. Op basis hiervan hebben is een plan van aanpak opgesteld. De besteding hiervan bedraagt ongeveer €5.000 in 2026. Onderdeel van het plan van aanpak is het uitwerken van een aantal schetsen, inclusief ramingen voor een aantal voorname knelpunten op de noord-zuid fietsroutes. Voor het uitwerken van deze schetsen en ramingen wordt verwacht datin 2027 het resterende bedrag nodig zal zijn. Er wordt daarom voorgesteld de middelen van € 70.000 over te hevelen van 2026 naar 2027.

Toetsing criteria / voorstel:
Het betreft een project waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden (criterium 4) waarbij wordt voldaan aan de aanvullende voorwaarden a, b en c.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
7. Sportbeleid	M. Bokšan en M. van Thielen	511	547.725	40.000
Toelichting:
Conform collegebesluit d.d. 10 april 2012/B012.0116 vindt er jaarlijks overheveling plaats van het resterend budget. Het restantbudget betreft de cofinanciering vanuit het primair onderwijs en hun deelname aan de Brede Regeling Combinatiefuncties (inzet van de Combinatiefunctionaris onderwijs en de buurtsportcoach). Overheveling vindt plaats conform de regel “Er is sprake van budgetten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen” en “Er is sprake van rijksmiddelen of middelen van derden.” Overheveling is noodzakelijk om de inzet in het onderwijs in het schooljaar 2026/2027 te continueren tijdens schooltijd en in de naschoolse tijd.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 1 en 2: “Er is sprake van budgetten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen” en “Er is sprake van rijksmiddelen of middelen van derden.”


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
8. Ontwikkeling panden baanbrekers	C. Broekhuis	814	100.000	100.000
Toelichting:
In de begroting van 2026 is € 100.000 beschikbaar gesteld voor de ontwikkeling van de invulling voor de panden Baanbrekers aan de Zanddonkweg 14 te Waalwijk . Omdat de potentiële realisatie van deze ontwikkeling volgt uit een nog door het college en gemeenteraad te nemen besluit zijn de middelen voor de begeleiding nog niet ingezet. De globale inschatting is dat hier in zijn totaliteit zo'n 500 uur aan personele inzet per pand voor nodig is. Uitgaande van een uurtarief van € 100, komen we daarmee op een investering van € 100.000.

Toetsing criteria / voorstel:
(Criterium 1.) Het betreft een project waarbij sprake is van incidentele budgetten voor projecten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen en waarbij de gemeenteraad instemt met het meerjarenkader. Er wordt voorgesteld de middelen van € 100.000 over te hevelen van 2026 naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
9. Herinrichting subsidieproces	M. van Thielen	631	164.000	115.000
Toelichting:
In 2026 is gestart met impactgericht subsidiëren. Met 10 partners zijn we he traject gestart om tot subsidieaanvragen te komen waarbij we impact gaan meten in 2027. Begin 2027 zal er nog een evaluatie plaatsvinden van dit traject zodat we voor de subsidieaanvragen voor 2028 verder door kunnen ontwikkelen op dit traject. Daarnaast is in het coalitieakkoord de ambitie opgenomen om enerzijds de professionele subsidierelaties te herijken, alsook het herijken van het subsidiebeleid en het verlenen van subsidies. Om deze ambities te kunnen bewerkstelligen en daarmee het subsidieproces anders in te richten, is het noodzakelijk om de middelen voor de herinrichting van het subsidieproces over te hevelen naar 2027 zodat er voldoende financiële ruimte is om hiermee aan de slag te gaan. De over te hevelen middelen zijn incidenteel beschikbaar in de begroting en het herinrichten van het subsidiebeleid beslaat méér dan 1 jaar, gezien het moment van het opstellen van een regeling tot aan de vaststelling van de subsidie ongeveer 2 jaar in beslag neemt.

Toetsing criteria / voorstel:
Deze voorgestelde overheveling voldoet aan criterium 4: “Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden”. Derhalve wordt voorgesteld om de middelen over te hevelen van 2026 naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
10. Middelen Waalhalla en de Kazerne	C. Broekhuis	630 en 634	234.000	234.000
Toelichting:
Doordat een deel van de kosten van Waalhalla en De Kazerne in 2026 kan worden verantwoord vanuit de GALA-middelen, ontstaat ruimte binnen de bestaande budgetten. Voorgesteld wordt om een bedrag van € 234.880 over te hevelen naar 2027 om de geplande verhuizing van Waalhalla en Kazerne naar gebouw 4 aan de Professor van ’t Hoffweg mogelijk te maken en de onderlinge samenwerking te versterken. De verhuizing is noodzakelijk omdat de huidige huisvesting aan de Hertog Janstraat per 1 januari 2028 komt te vervallen. Het nieuwe verzamelgebouw biedt niet alleen ruimte aan Waalhalla en De Kazerne, maar ook aan andere maatschappelijke organisaties, waaronder het inloopspreekuur voor (dreigend) daklozen. Door deze organisaties op één locatie te huisvesten, ontstaan mogelijkheden om de samenwerking te intensiveren, voorzieningen beter op elkaar af te stemmen en inwoners integraal te ondersteunen. De over te hevelen middelen worden ingezet voor eenmalige verhuis- en inrichtingskosten (€ 110.000), waaronder noodzakelijke aanpassingen voor het inloopspreekuur. Daarnaast wordt € 74.880 ingezet voor de tijdelijke inzet van een projectleider en extra ondersteuning door de kwartiermaker van Waalhalla. Zij begeleiden de verhuizing, bevorderen de samenwerking tussen de organisaties en zorgen voor een goede overdracht van werkzaamheden. Verder wordt € 50.000 beschikbaar gesteld voor scholing van medewerkers op het gebied van ervaringskennis en ervaringsdeskundigheid, waarmee de kwaliteit van de maatschappelijke ondersteuning wordt versterkt. De uitgaven hebben een incidenteel karakter en zijn noodzakelijk om de verhuizing en de samenwerking binnen het nieuwe verzamelgebouw zorgvuldig voor te bereiden. De besteding van de middelen is afhankelijk van de definitieve besluitvorming over de ingebruikname van gebouw 4. Voorgesteld wordt om het bedrag van € 234.880 over te hevelen van 2026 naar 2027, zodat de benodigde voorbereidingen en werkzaamheden in 2027 kunnen worden uitgevoerd.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criteria 4. Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
11. Implementatie Wet versterking regie volkshuisvesting	M. Bokšan	809	126.000	126.000
Toelichting:
Met de decembercirculaire van 2025 zijn er middelen toegekend aan gemeenten voor de implementatie van de Wet versterking regie volkshuisvesting. Deze wet is echter pas gedeeltelijk per 1-7-2026 in werking getreden. Het bijbehorende besluit en de bijbehorende regeling treden vermoedelijk per 1-1-2027 in werking. De implementatie van de wet zal daarmee nagenoeg geheel in 2027 moeten worden opgepakt. Zonder overheveling van deze middelen is het niet mogelijk om de verplichte implementatie op te pakken.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 1 en 2: “Er is sprake van budgetten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen” en “Er is sprake van rijksmiddelen of middelen van derden.”


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
12. Onderzoek integrale aanpak Zidewinde	C. Broekhuis	511	50.000	50.000
Toelichting:
In de begrotingsbehandeling 2025 is op basis van motie 5 “Integrale aanpak Zidewinde” een bedrag van € 50.000 beschikbaar gesteld voor de inhuur van een (senior) projectleider, zodat hij of zij kan analyseren, onderzoeken en adviseren over een samenhangend en toekomstbestendig ontwikkelplan voor het gebied Zidewinde. Na vaststelling van het beleidskader Levendig Waalwijk en de nieuwe coalitievorming is gestart met het formuleren van ee opdracht. Zodra deze opdracht aan de ambtelijke organisatie helder is en de scope bepaald, wordt gestart met het onderzoek naar de integrale aanpak Zidewinde. Daarom wordt voorgesteld om met het Najaarsbericht de naar 2026 overgehevelde middelen ad € 50.000 naar 2027 over te hevelen. Hiermee is de financiering voor fase 1 van de integrale aanpak van Zidewinde in 2027 gewaarborgd en kan uitvoering worden gegeven aan de motie.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4. Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden’. Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden: a. Het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken; b. De uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. De middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
13. Transformatiebudget programma Samen Redzaam: overheveling niet-besteed deel 2026 naar 2027	C. Broekhuis	Diverse producten	751.000	382.000
Toelichting:
Voor het programma Samen Redzaam is vanaf 2024 een transformatiebudget van € 1,3 miljoen beschikbaar gesteld voor de uitvoering van de transformatie, van voorbereiding tot en met implementatie. Deze middelen zijn beschikbaar voor de duur van het programma en worden over de programmajaren verdeeld ingezet. Bij eerdere P&C-documenten is het niet-bestede deel telkens overgeheveld naar het volgende jaar. Voor 2026 is het te besteden budget aan het begin van het jaar € 751.376. De besteding volgt het tempo van de transformatie. In 2025 is een grote stap gezet. In 2026 ligt het tempo lager dan gepland omdat de basis in de organisatie hiervoor onvoldoende op orde is. Dit is toegelicht in het Najaarsbericht 2026 (stand van zaken ombuigingen en Grotick Implementatie Samen Redzaam). Naar verwachting wordt in 2026 € 369.498 besteed (realisatie per 23 augustus 2026 plus resterend bestedingsplan) en resteert € 381.878. Wij stellen conform besluitvorming in de kadernota 2024 en 2025 voor dit saldo over te hevelen naar 2027. Daarmee blijven de middelen beschikbaar voor de verdere stappen in de transformatie. Zonder overheveling valt het bedrag vrij ten gunste van het rekeningresultaat 2026 en moet in 2027 opnieuw dekking worden gezocht voor activiteiten waartoe al is besloten. Het betreft eenmalige middelen zonder structurele doorwerking; uitgangspunt blijft dat voor de transformatie geen aanvullende middelen worden aangevraagd. Het bedrag is voorlopig; het definitieve over te hevelen bedrag wordt bij de Jaarrekening 2026 vastgesteld.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 1 : “Er is sprake van budgetten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
14. Recreatieve voorzieningen Westelijke Langstraat	M. Bokšan	506	100.000	100.000
Toelichting:
Voor de aanleg van recreatieve voorzieningen in de Westelijke Langstraat is € 100.000 beschikbaar. Daarnaast wordt op basis van de Kadernota 2026 vanaf 2026 jaarlijks € 10.000 gereserveerd voor onderhoud. Hiermee wordt gewerkt aan een beleefbaar en leerzaam gebied. Vanuit de GGA Westelijke Langstraat ontstond de mogelijkheid om aanvullende subsidie aan te vragen. Omdat deze mogelijkheid nog niet bekend was bij de Kadernota-aanvraag 2025, is ingezet op extra middelen voor recreatieve voorzieningen. Het budget was reeds overgeheveld van 2025 naar 2026, waarbij in 2026 de subsidieaanvraag centraal stond. De provincie heeft een subsidie van € 62.500 in het vooruitzicht gesteld. De uitwerking van de projecten met provincie en partners vergde meer tijd dan verwacht. Hoewel overeenstemming is bereikt over de projectinvulling en de subsidieaanvraag opnieuw is ingediend, is nog onduidelijk wanneer definitieve goedkeuring volgt. Ook bestaat nog geen duidelijkheid over de subsidieaanvraag van Staatsbosbeheer voor de Eendenkooi. Daarom wordt voorgesteld het budget over te hevelen naar 2027. Bij het uitblijven van subsidie kunnen noodzakelijke projecten alsnog uit eigen middelen worden gefinancierd.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats op basis van criterium 4: er is sprake van projectbudgetten waarvan de uitvoering door onvoorziene omstandigheden niet binnen het begrotingsjaar kon plaatsvinden. Het betreft projecten en geen reguliere beheertaken, uitvoering in 2027 is mogelijk zonder verdringing van andere activiteiten en eerdere overheveling van de middelen maakt een aanvullende overheveling noodzakelijk.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
15. Uitfasering TL-verlichting	C. Broekhuis	814	64.000	14.000
Toelichting:
Op basis van diverse onderzoeken zijn er vier varianten uitgewerkt en is gekomen tot een voorkeursvariant. Gezien de wisselingen in het college dit jaar heeft het wat langer geduurd dit met de nieuwe bestuurder te bespreken om toestemming te krijgen deze oplossing ook met bedrijven te gaan bespreken en indien voldoende draagvlak daarvoor is, uitgewerkt worden tot een DO. Voor dit laatste dienen er nog onderzoeken in het veld te gebeuren en daarnaast dient nog een externe projectaccreditatie plaats te vinden t.b.v. de te verkrijgen subsidie van provincie Noord Brabant.  Daarna kan het resultaat vervat worden in een raadsvoorstel naar verwachting in Q1 of Q2 2027 t.b.v. de budgetaanvraag voor uitvoering.  Uit de opgesomde werkzaamheden blijkt dat dit niet allemaal meer in 2026 uitgevoerd kan worden maar nog enige tijd in 2027 zal vragen vandaar het verzoek het resterende budget over te hevelen naar volgend jaar.

Toetsing criteria / voorstel:
Het betreft een project waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet geheel heeft kunnen plaatsvinden (criterium 4) waarbij wordt voldaan  aan de aanvullende voorwaarden a, b en c. Er wordt voorgesteld de middelen van ca. € 135.000 over te hevelen van 2026 naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
16. Last Mile Haven	M. Bokšan	205	155.000	135.000
Toelichting:
Op basis van diverse onderzoeken zijn er vier varianten uitgewerkt en is gekomen tot een voorkeursvariant. Gezien de wisselingen in het college dit jaar heeft het wat langer geduurd dit met de nieuwe bestuurder te bespreken om toestemming te krijgen deze oplossing ook met bedrijven te gaan bespreken en indien voldoende draagvlak daarvoor is, uitgewerkt worden tot een DO. Voor dit laatste dienen er nog onderzoeken in het veld te gebeuren en daarnaast dient nog een externe projectaccreditatie plaats te vinden t.b.v. de te verkrijgen subsidie van provincie Noord Brabant.  Daarna kan het resultaat vervat worden in een raadsvoorstel naar verwachting in Q1 of Q2 2027 t.b.v. de budgetaanvraag voor uitvoering.  Uit de opgesomde werkzaamheden blijkt dat dit niet allemaal meer in 2026 uitgevoerd kan worden maar nog enige tijd in 2027 zal vragen vandaar het verzoek het resterende budget over te hevelen naar volgend jaar.

Toetsing criteria / voorstel:
Het betreft een project waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet geheel heeft kunnen plaatsvinden (criterium 4) waarbij wordt voldaan  aan de aanvullende voorwaarden a, b en c. Er wordt voorgesteld de middelen van ca. € 135.000 over te hevelen van 2026 naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
17. Echtscheidingsloket	C. Broekhuis	630	149.000	78.000
Toelichting:
Er zijn geen structurele middelen vanuit de begroting, omdat het scheidingsloket is gestart als project. De visie op scheiden in de gemeente Waalwijk is als volgt: Scheiden wordt gezien als een transitieproces naar twee alleenstaande huishoudens. Van gezamenlijk ouderschap naar gedeeld ouderschap. Deze transitie vraagt een systemische integrale aanpak waarbij ouders en kinderen ondersteuning en advies krijgen bij het proces naar gedeeld ouderschap en zorg en recht verbindend samenwerken. Hieraan geven we uitvoering in Waalwijk op alle treden van de tredenstructuur Samen Redzaam. De inzet op inwoners die uit elkaar gaan in de gemeente Waalwijk bestaat uit o.a. een toegankelijke website Alsjeuitelkaargaat.nl, telefonisch infopunt, een spreekuur, trainingen voor ouders en kind, een scheidingsadviesteam waarin we samenwerken met advocaten en een kindbehartiger en opgeleide professionals die ouders kunnen ondersteunen in complexe scheidingssituaties. Deze preventieve inzet en maatwerk voorkomt dat er dure geïndiceerde jeugdhulp nodig is. Door dit budget over te hevelen naar 2027 wordt er meer ingezet op preventie, zodat we eerder instappen in de transitie wanneer ouders uit elkaar gaan. Door o.a. op scholen meer bewustwording en informatie te delen, het spreekuur te versterken en de website te optimaliseren.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criteria 4 'er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
18. Jongeren op Gezond Gewicht Jogg	M. van Thielen	511	79.533	25.000
Toelichting:
Conform collegebesluit B19-000220 d.d. 26032019 vindt er jaarlijks overheveling plaats van het resterende incidentele budget dat bij aanvang van onze start als Jogg-gemeente beschikbaar is gesteld om onze aanpak Jogg (GO Healthy) uit te kunnen voeren. Dit omdat het oorspronkelijk budget bestaat uit deels rijksmiddelen met een meerjarig karakter. Conform de regel dat “er sprake is van budget waar bij aanvang duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen”, wordt voorgesteld een bedrag ad € 25.000 over te hevelen.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 1 en 2: “Er is sprake van budgetten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen” en “Er is sprake van rijksmiddelen of middelen van derden.”


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
19. Project Bakenbomen	M. Bokšan	504	61.000	61.000
Toelichting:
In de Kadernota 2026 is eenmalig € 61.000 beschikbaar gesteld voor deelname aan het project Bakenbomen. Binnen dit project werken de gemeenten langs de Maas, de provincie en Rijkswaterstaat samen aan het terugbrengen van de bakenbomen langs de bedijkte oevers van de Maas. Met de gemeentelijke bijdrage worden de aanleg en het onderhoud van de bakenbomen voor een periode van 100 jaar afgekocht. Rijkswaterstaat is eigenaar van de gronden waarop de bomen worden aangeplant en is met de betrokken partners in overleg over de wijze waarop het onderhoud wordt georganiseerd. De gemeentelijke bijdrage is op dit moment nog niet in rekening gebracht. Hoewel niet is uitgesloten dat dit nog in 2026 gebeurt, is de verwachting dat de bijdrage in de loop van 2027 wordt gefactureerd. Om het beschikbare budget hiervoor beschikbaar te houden, wordt voorgesteld het budget over te hevelen naar 2027.

Toetsing criteria / voorstel:
Het betreft een project waarbij door onvoorzienen omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden (criterium 4) waarbij wordt voldaan aan de aanvullende voorwaarden a, b en c. Er wordt voorgesteld de middelen van € 61.000 over te hevelen van 2026 naar 2027.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
20. Onderzoek innamepunt kringloop op milieustraat	R. Tiemstra	702	40.000	25.000
Toelichting:
Samen met de gemeenten Heusden en Loon op Zand heeft de gemeente Waalwijk in 2026 het haalbaarheidsonderzoek naar de oprichting van een Circulair Ambachtscentrum afgerond. Op basis van de uitkomsten hebben de drie gemeenten gezamenlijk besloten om uitvoering te geven aan fase 1 van het opgestelde stappenplan, gericht op de verdere ontwikkeling van een regionaal circulair netwerk. Ter voorbereiding hierop is gestart met de gezamenlijke werving van een projectleider voor de drie gemeenten. De uitvoering van fase 1 start naar verwachting in 2027. Het resterende budget van € 25.000 is hierdoor in 2026 nog niet benodigd. Voor de uitvoering van de werkzaamheden in 2027 wordt o.a. gebruikgemaakt van het over te hevelen budget. De gemeenteraad is hierover geïnformeerd. De overheveling loopt via de voorziening afvalstoffenheffing.

Toetsing criteria / voorstel:
Het betreft een project waarbij de uitvoering niet volledig binnen het begrotingsjaar heeft kunnen plaatsvinden (criterium 4), waarbij wordt voldaan aan de aanvullende voorwaarden a, b en c. Er wordt voorgesteld het resterende budget van € 25.000 over te hevelen van 2026 naar 2027 ten behoeve van de uitvoering van fase 1 van het stappenplan voor de regionale samenwerking op het gebied van circulariteit.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
21. Uitbreiding woonwagenstandplaatsen	M. Bokšan	809	90.000	90.000
Toelichting:
Villa Gagel Sprang Capelle Voor het realiseren van standplaatsen op deze locatie is € 90.000 geraamd Dit budget werd gedekt uit: • RHA subsidie € 28.000 • Reserve sociale woningbouw € 62.000 De geraamde bedragen kunnen in zijn geheel komen te vervallen. De locatie Villa Gagel is vervallen als onderzoekslocatie voor extra woonwagenstandplaatsen. Voor deze locatie is in 2025 onderzoek gedaan naar de haalbaarheid van deze locatie voor het realiseren van twee huur standplaatsen. Voor de haalbaarheid is naar een aantal aspecten gekeken zoals: verkeer en parkeren, water en bodem en ruimtelijke inpassing. Hieruit bleek dat deze locatie niet geschikt is. Dit is in december 2025 gecommuniceerd met omwonenden van deze onderzoekslocatie. Esdoornlaan Sprang Capelle Voor het realiseren van standplaatsen op deze locatie is € 90.000 geraamd. Dit budget werd gedekt uit: • Opbrengst uit grondverkoop € 80.000 • Reserve sociale woningbouw € 10.000 Toelichting Voor deze locatie is in 2025 en 2026 onderzoek gedaan naar de haalbaarheid van deze locatie voor het realiseren van vier koop standplaatsen. Enkele onderdelen van dit haalbaarheidsonderzoek lopen nog en worden op dit moment afgerond. Na afronding kan het college van B&W naar verwachting in het laatste kwartaal van 2026 een besluit nemen over het eventueel ontwikkelen van deze locatie als woonwagenlocatie.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4. Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden’. Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden: a. Het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken; b. De uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. De middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
22. Levendig Waalwijk-monumenten	R. Tiemstra	512	40.000	40.000
Toelichting:
Met het vaststellen van het beleidskader Levendig waalwijk heeft de Raad € 220.000 onttrokken uit de reserve monumenten en archeologie ten behoeve van 3 deelprojecten voor de periode 2026-2030: 1. Inventarisatie en afwegingskader erfgoed en cultuurhistorie. 2. Archivering en ontsluiting erfgoedinformatie (o.a. ontwikkelen storymaps). 3. Verduurzamen en transformeren van erfgoed als maatschappelijke voorziening, inclusief het toegankelijk maken van het erfgoed. Voor 2026 is € 40.000 beschikbaar gesteld voor deelprojecten 1 en 2. Voor de uitvoering van deze deelprojecten was specialistische erfgoedcapaciteit benodigd. Door beperkte beschikbare capaciteit konden in 2026 uitsluitend de reguliere werkzaamheden en wettelijke taken worden uitgevoerd. Hierdoor zijn de voorgenomen werkzaamheden binnen de 2 deelprojecten in 2026 niet tot verdere uitvoering gekomen. Voorgesteld wordt daarom het voor 2026 beschikbare budget van € 40.000 over te hevelen naar 2027, zodat de verdere uitvoering van deze deelprojecten alsnog kan plaatsvinden. Deze projecten lopen door tot en met 2030.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4 ‘Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden’. Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden: a. Het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken; b. De uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. De middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
23. Evenementenmatrix	M. Bokšan	510	12.000	12.000
Toelichting:
In het financieel kader Levendig Waalwijk is € 12.000 onttrokken aan de reserve Binnenstad voor de ontwikkeling van een evenementenmatrix. Met een evenementenmatrix worden per evenementenlocatie heldere kaders en afspraken vastgelegd ten aanzien van onder meer veiligheid, leefbaarheid, uitstraling en draagkracht. Hiermee wordt bijgedragen aan goed georganiseerde evenementen die passen bij hun omgeving en die de identiteit en aantrekkelijkheid van Waalwijk versterken. De oorspronkelijke opzet was om in 2026 een evenementenmatrix voor de binnenstad te ontwikkelen. De binnenstad heeft hierbij de hoogste prioriteit als belangrijkste locatie voor ontmoeting, levendigheid en beleving. Op basis van deze eerste uitwerking kunnen vervolgens ook voor andere evenementenlocaties kaders worden uitgewerkt. De ontwikkeling van de evenementenmatrix is in 2026 niet tot uitvoering gekomen. Dit hangt samen met het nog niet structureel ingevuld zijn van de functie van evenementencoördinator. Voor een goede totstandkoming van de evenementenmatrix is inhoudelijke betrokkenheid en coördinatie vanuit deze functie noodzakelijk. Het streven is om de functie van evenementencoördinator vanaf 2027 structureel in te vullen. Daarmee ontstaat ook de benodigde capaciteit om de evenementenmatrix op te stellen en te implementeren. Voorgesteld wordt daarom het in 2026 beschikbare budget van € 12.000 over te hevelen naar 2027, zodat het oorspronkelijke doel alsnog kan worden gerealiseerd.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4 'Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden'. Daarbij zijn de volgende aanvullende voorwaarden van toepassing: a. het betreft projecten en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
24. EVZ Eendennest	C. Broekhuis	506	220.000	220.000
Toelichting:
De natuur van de Westelijke Langstraat is niet alleen een solitair gebied. Er zijn ook verbindingen nodig tussen gebieden voor versterking van de biodiversiteit. Daarom willen we in het kader van GGA Westelijke Langstraat een Ecologische Verbindingszone (EVZ) realiseren tussen de Westelijke Langstraat en natuurgebied Eendennest (hierna: EVZ Eendennest). Dit is een EVZ van circa 1,35 km welke vorm moet krijgen door een verbinding van een nat kralensnoer (diverse poelen) met moeraszone (plas dras oevers). Samen met het waterschap hebben we in 2026 gewerkt aan de voorbereidingen van de EVZ Eendennest om tot realisatie te komen, naar verwachting kan daarmee in 2027 gestart worden. De voorbereidingen duren langer dan verwacht omdat het waterschap nog niet alle gronden in bezit heeft voor deze EVZ. Het waterschap heeft de gronden voor het zuidelijke deel van deze EVZ inmiddels verworven. Met het waterschap als trekker gaan we gezamenlijk het zuidelijke deel van de EVZ realiseren. Dit is een goede stap omdat we zo laten zien dat er aan de EVZ gewerkt wordt. Een samenwerkingsovereenkomst is in voorbereiding. Om die voorbereiding voort te zetten is overheveling van het budget naar 2027 nodig. Het toegekende budget komt uit de Reserve ruimtelijke kwaliteit. Als niet besloten wordt tot overheveling blijft de Reserve ruimtelijke kwaliteit gehandhaafd. Deze reserve is immers opgebouwd uit bijdragen die vanuit ruimtelijke initiatieven op basis van de provinciale omgevingsverordening of de gemeentelijke omgevingsvisie zijn gedaan.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4 'Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden'. Daarbij zijn de volgende aanvullende voorwaarden van toepassing: a. het betreft projecten en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
25. Waalwijk stad van kennis en talent	C. Broekhuis	411	47.000	44.000
Toelichting:
Het project Kennis & Talent loopt formeel af in augustus 2026. In de afgelopen vier jaar is een stevige samenwerking opgebouwd tussen onderwijs, bedrijfsleven en gemeente. Verschillende initiatieven worden voortgezet en nieuwe projecten zijn in ontwikkeling. De opgave blijft actueel en sluit aan bij de ambities uit het coalitieakkoord 2026–2030, met aandacht voor het behoud van kennis en talent, een sterke lokale economie en een goede aansluiting tussen onderwijs en arbeidsmarkt. Om de samenwerking te behouden en lopende en nieuwe initiatieven verder te ontwikkelen, is ook na 2026 budget nodig. Daarom wordt voorgesteld het resterende projectbudget van € 44.000 beschikbaar te houden voor de periode 2027–2030, met een jaarlijks werkbudget van € 11.000. Het budget is bedoeld als werkbudget voor de uitvoering en verdere ontwikkeling van Kennis & Talent. De middelen kunnen worden ingezet voor activiteiten, projecten, pilots en de ontwikkeling van nieuwe initiatieven die bijdragen aan de doelstellingen van Kennis & Talent. Daarnaast kan het budget worden gebruikt voor incidentele inzet of ondersteuning die rechtstreeks samenhangt met de uitvoering van deze activiteiten. Het budget is nadrukkelijk niet bedoeld voor de dekking van structurele personeelskosten.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criteria 4 'er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden.' Voor deze categorie gelden als aanvullende voorwaarden: a. het moet projecten betreffen en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn wel reeds eerder overgeheveld, maar om bovenstaande redenen is overheveling nogmaals noodzakelijk.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
26. Mobiliteitsplan 2030 / Slimme Mobiliteitsoplossingen	M. Bokšan	205	246.000	215.000
Toelichting:
De gelden voor de uitvoering van het in maart 2023 vastgestelde Mobiliteitsplan 2030 zijn nodig voor de totale uitvoeringstermijn van dit plan, namelijk 2023 – 2027. Om verdere uitvoering te kunnen geven aan het Uitvoeringsprogramma van het Mobiliteitsplan 2030 dient het restant overgeheveld te worden naar 2027. Tegelijkertijd is dit budget nodig voor benodigde onderzoeken naar doelen die in het coalitieakkoord ‘Nieuwe Koers’ zijn opgenomen. Onderzoeken die uitgevoerd moeten worden in het kader van het Verkeersstructuurplan, de Top 10 verkeersonveilige wegen en straten en de BRT Tilburg – Waalwijk – ’s Hertogenbosch. Maar ook financiële middelen die nodig zijn voor het laten slagen van de openbaar vervoer-pilot op Haven.

Toetsing criteria / voorstel:
Aangezien sprake is van een budget waar bij aanvang duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen (criterium 1), wordt een overheveling van € 215.000 voorgesteld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
27. Verkenning private deelname windmolens oostzijde	R. Tiemstra	712	100.000	75.000
Toelichting:
Ten laste van de reserve duurzaamheid is in de begroting 2026 dit bedrag beschikbaar gesteld. Om als gemeente in de ontwikkeling van windpark Haven 8 Ecopark zelf als ontwikkelende partij te kunnen stappen, moet vorm worden gegeven aan een private deelneming. Voorbereidend onderzoek en de onderhandelingen met de commerciële ontwikkelaar zijn hiervoor in 2026 opgestart. Dit zal verder afgerond worden in 2027. Vandaar dat overheveling nodig is.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4 'Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden'. Daarbij zijn de volgende aanvullende voorwaarden van toepassing: a. het betreft projecten en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
28. Vervolg SIE-2 project Waspik	R. Tiemstra	712	100.000	100.000
Toelichting:
Ten laste van de reserve duurzaamheid is in de begroting 2026 dit bedrag beschikbaar gesteld. Dit om een vervolg te kunnen geven aan de ontwikkelingen vanuit het programma SIE2 voor de dorpskern Waspik. Uit dit programma is in 2026 echter nog een deel van het budget overgebleven, ongeveer €22.000, waarvan o.a. vervolgonderzoeken voor de mono-mestvergister zijn bekostigd. Het uitwerken van en uitvoering geven aan een Dorps Uitvoeringsplan (DUP) voor een duurzaam energiesysteem voor Waspik loopt ook volgend jaar nog door. Daarom wordt voorgesteld om dit budget over te hevelen naar 2027.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4 'Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden'. Daarbij zijn de volgende aanvullende voorwaarden van toepassing: a. het betreft projecten en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
29. Bijdrage werklandschappen van de toekomst	R. Tiemstra	712	170.000	170.000
Toelichting:
Ten laste van de reserve duurzaamheid is in de begroting 2026 een bedrag van € 170.000 beschikbaar gesteld. Dit is cofinanciering bij bijdragen vanuit provincie Noord-Brabant (€187.000,-) en IVN/Rijk (€350.000,-). Het programma heeft een meerjarige doelstelling om van bedrijventerrein Haven een voorbeeldproject te maken als ‘werklandschap van de toekomst’. Hiervoor is overheveling van het budget nodig.

Toetsing criteria / voorstel:
Overheveling vindt plaats conform criterium 4 . Er is sprake van budgetten voor projecten, waarbij door onvoorziene omstandigheden de uitvoering in het begrotingsjaar niet heeft kunnen plaatsvinden'. Daarbij zijn de volgende aanvullende voorwaarden van toepassing: a. het betreft projecten en geen reguliere (beheers-)taken; b. de uitvoering van de activiteit (waarvoor het budget moet worden overgeheveld) is in het nieuwe begrotingsjaar mogelijk zonder de reeds voor dat jaar geplande activiteiten en bestedingen door te schuiven naar een volgend begrotingsjaar; c. de middelen ten behoeve van het beleid zijn niet reeds eerder overgeheveld.


Onderwerp	Portefeuillehouder	Product	Budget in €	Overheveling in €
30. Verwijderen loze riolering Molenstraat	M. Bokšan	706	221.000	219.750
Toelichting:
In het Najaarsbericht 2024 is een budget van € 340.000 beschikbaar gesteld voor het verwijderen van loze riolering in de Molenstraat. Voor 2025, 2026 en een deel van 2027 staat er aan de Molenstraat een woningbouwproject van Casade gepland, waarvoor zwaardere elektriciteitsnetten en nieuwe aansluitingen nodig zijn. Om deze reden moest de loze riolering worden verwijderd. Deze verwijdering is inmiddels uitgevoerd. Er moeten echter nog herstelmaatregelen worden getroffen, zoals het herstellen van het straatwerk en het herplanten van bomen die zijn gekapt om het riool te kunnen verwijderen. Deze werkzaamheden worden pas uitgevoerd nadat het bouwplan van Casade in de Molenstraat is gerealiseerd. Daarom wordt voorgesteld om het resterende budget van € 219.750 over te hevelen naar 2027, zodat er voldoende middelen beschikbaar zijn voor de uitvoering van de herstel- en afrondende werkzaamheden van het project.

Toetsing criteria / voorstel:
(Criterium 1.) Het betreft een project waarbij sprake is van incidentele budgetten voor projecten waar bij aanvang reeds duidelijk is dat de uitvoering meerdere jaren zal vergen en waarbij de gemeenteraad instemt met het meerjarenkader. Er wordt voorgesteld de middelen van € 219.750 over te hevelen van 2026 naar 2027.