Omschrijving (toelichting)

Titel 

Rente kortlopende geldleningen, rekening courant en schatkist 

Beleidsveld 

Beleidsveld 0: Bestuur en ondersteuning 

Productnummer en naam

911 Rente en Treasury (leningen korter dan 1 jaar) 

INCIDENTEEL 

Budgethouder 

Afdelingshoofd FIN 

Portefeuillehouder 

R. Tiemstra 

 

Bedragen * € 1.000   V = Voordeel  N = Nadeel 

 

 

 

2026 

 

2027 

 

2028 

 

2029 

 

2030 

Lasten 

 

N 

99 

 

 

 

 

 

 

 

 

Baten 

 

N 

140 

 

 

 

 

 

 

 

 

Saldo 

 

N 

239 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Toelichting: 

In de primaire begroting 2026 is rekening gehouden met gemiddeld € 10 miljoen aan kasgeldleningen gedurende het jaar tegen 3,75% rente. In de praktijk lenen we meer kort geld dan begroot en vallen de rentelasten daardoor € 124.000 hoger uit. Ons beleid is om het maximaal mogelijke kasgeld (kortgeld) aan te trekken met inachtneming van de spelregels (geen overschrijding van het kasgeldlimiet van 3 opeenvolgde kwartalen). De reden hiervoor is dat het rentepercentage voor kortgeldfinanciering lager is dan voor langgeldfinanciering. Voor langgeldfinanciering zien we een voordeel van € 573.000 en dit wordt via een separate financiële mutatie verwerkt in het Najaarsbericht 2026 (“Rente langlopende geldleningen”). 

Verder verwachten we minder bankkosten te maken dan begroot wat een voordeel oplevert binnen de lasten van € 25.000. 

 

Daarnaast ontvangen we een rentevergoeding op ons positieve saldi in rekening-courant en de schatkist. Vanwege lagere tijdelijke liquiditeitsoverschotten valt deze inkomst lager uit dan primair begroot in 2026. Dit levert een incidenteel nadeel op van € 140.000. 

Maatregel 

Voorgesteld wordt het incidentele nadeel als gevolg van hogere rente voor kortlopende geldleningen en lagere rentevergoeding te verwerken in de begroting 2026.