1. Inleiding

Aanleiding

Terug naar navigatie - Aanleiding

Op 16 maart 2022 zijn de gemeenteraadsverkiezingen geweest en daarna is een nieuw college gevormd. Met de toen bekende (financiële) gegevens is een Coalitieakkoord 2022-2026 “Samen werken aan de toekomst” opgesteld, dat op 14 juli 2022 door de raad in een kaderstellende debat is besproken. In vervolg daarop is de Programmabegroting 2023 opgesteld en worden via deze actualisering van de begroting 2023 nadere voorstellen aan uw raad voorgelegd. In de Nota van Uitgangspunten voor de begroting 2023 is immers bepaald dat indien het college nadere voorstellen in de begroting wenst op te nemen, deze ten behoeve van de begrotingsvaststelling separaat aan de raad worden voorgelegd en nog niet verwerkt worden in de begroting. Aan deze actualisering is ook een formele (1e) begrotingswijziging 2023 verbonden.

1.1 Waarom deze actualisering van de begroting?

Waarom deze actualisering van de begroting?

Terug naar navigatie - Waarom deze actualisering van de begroting?

In maart 2022 is ten behoeve van de nieuwe gemeenteraad een overdrachtsdocument opgesteld, waarbij als financieel beeld is gepresenteerd:

Bedragen * € 1.000        
V = voordeel  N = Nadeel 2023 2024 2025 2026

Geactualiseerde financieel beeld

 N     631 V     616 V      1.163 V      1.263

Daarbij is aangegeven dat in de eerste jaren er geen of beperkte financiële ruimte is en dat er ongeveer 1,1 miljoen aan structurele begrotingsruimte is. Met deze gegevens is rekening gehouden bij het opstellen van het coalitieakkoord.

Nadat het Coalitieakkoord is gepresenteerd, is de uitkomst van de meicirculaire 2022 van de algemene uitkering gemeentefonds bekend geworden, met een behoorlijk positief effect op de meerjaren begroting. Daarna is na het kaderstellende debat de begroting (technisch) samengesteld en dit leidt nu tot het volgende geactualiseerde financiële beeld:

Bedragen x € 1.000

V = Voordeel N = Nadeel

2023

2024

2025

2026

Voorjaarsbericht 2022

N    120

V    331

V      870

V     606

Coalitieakkoord

N  1.285

N  1.910

N    1.975

N   1.810

Effecten meicirculaire 2022

V  4.481

V  6.913

V    9.582

V   3.968

Stand na meicirculaire 2022

V  3.076

V  5.334

V    8.477

V   2.764

Technische bijstellingen, verwerkt in Programma-begroting 2023

N      595

N      198

V       259

V       161

Na bijstellingen begroting

V  2.481

V  5.136

V   8.736

V   2.925

Mutatie incid. Baten en lasten

N      107

N      270

N       118

V       271

Programmabegroting 2023

V  2.374

V  4.866

V   8.618

V   3.196

 

Toelichtingen op bovenstaande mutaties zijn terug te vinden via:


Naar aanleiding van bovenstaand bijgesteld financieel beeld heeft het college heroverwegingen gemaakt langs 3 lijnen en ook in die volgorde.

A.         Wat was de intentie bij de coalitieonderhandelingen? Als dat structureel was , maar ambitie is nu incidenteel gedekt, dan in de begroting 2023 structureel opnemen.
B.         Tegenover sommige ambities stond een verwachte opbrengst/inkomst. Deze zijn opnieuw gecontroleerd op realiteitsgehalte.
C:         Overige heroverwegingen, die vanwege beperkte middelen eerder niet mogelijk waren.

In hoofdstuk 2 worden de bijbehorende voorstellen per categorie toegelicht.

1.2 Risico’s en onzekerheden

Risico's en onzekerheden

Terug naar navigatie - Risico's en onzekerheden

Bij de heroverwegingen zijn we ons ervan bewust dat in bovenstaand financieel beeld nog een aantal actuele risico’s zitten , waaronder:

  • De meicirculaire 2022 is gebaseerd op voorgenomen uitgaven van het rijk. In het kader van ‘samen trap op-trap af’ is de vraag of al deze uitgaven ook gerealiseerd worden, mede gezien de diverse problemen die er landelijk spelen. Als dat niet het geval is, gaat het accres de komende circulaires dalen en dat is direct van invloed op onze (meerjaren) begroting.
  • De enorme loon- en prijsstijgingen raken de gemeente Waalwijk uiteraard ook. In welke mate is niet met zekerheid te zeggen en waar mogelijk is daar nu al rekening mee gehouden. De kostenstijging voor energie op basis van de nieuwe contracten 2023 en 2024 is bijvoorbeeld al verwerkt in de (meerjaren) begroting 2023.
  • Vanuit de ombuigingen in de actualisering van de begroting 2021 zit nog een taakstelling van structureel € 2,3 miljoen in de begroting voor het sociaal domein. Onzeker is of deze volledig gerealiseerd gaat worden, gezien de autonome stijging van de zorg vraag en de stijging in de gemiddelde trajectkosten.
  •  In het voorjaarsbericht is voor de begroting 2022 een eenmalige bijstelling van de bijdrage aan Baanbrekers meegenomen. De verwachting is dat die mogelijk structureel gaat zijn. Besluitvorming hierover volgt later.

Een volledig overzicht van alle risico’s is opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen van de Programmabegroting 2023; met daarbij risicokaarten per onderwerp.

1.3 Leeswijzer

Leeswijzer

Terug naar navigatie - Leeswijzer

De inhoud en opzet van deze geactualiseerde begroting 2023 is als volgt:

  • In hoofdstuk 2 worden de heroverwegingen per categorie toegelicht en worden de effecten op het in hoofdstuk 1 gepresenteerde financiële beeld zichtbaar gemaakt.
  • Hoofdstuk 3 geeft een actueel overzicht in het verloop van de algemene reserve en van de beleidsreserve.
  • Hoofdstuk 4 bevat dan een overzicht met toelichting op de wijzigingen incidentele baten en lasten.

Waalwijk,  september 2022,

Het college van B&W van de gemeente Waalwijk