In de programmabegroting 2023 is in het hoofdstuk financiële begroting bij de overzichten van lasten en baten een overzicht van incidentele baten en lasten opgenomen. Dit is een verplicht overzicht op grond van het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV), waarbij rekening moet worden gehouden met de nadere richtlijnen van de Provincie (uit augustus 2021).
De voorstellen in deze actualisering van de begroting hebben gevolgen voor het overzicht van incidentele baten en lasten en voor het structureel begrotingssaldo. Dat saldo is opgenomen onderstaande laatste tabel van hoofdstuk 2 van deze actualisering.
Bedragen x € 1.000
|
V = Voordeel N = Nadeel |
2023 |
2024 |
2025 |
2026 |
|
Incidentele baten en lasten uit Programmabegroting 2023 |
N 808 |
N 991 |
N 838 |
V 449 |
|
WIJZIGINGEN |
|
|
|
|
|
Progr.0 Bestuur en onderst. |
|
|
|
|
|
Lasten |
|
|
|
|
|
Ondernemende pioniersstad |
50 |
|
|
|
|
Baten |
|
|
|
|
|
Ondernemende pioniersstad |
-50 |
|
|
|
|
Progr.1 Veiligheid |
|
|
|
|
|
Baten |
|
|
|
|
|
PIB |
-165 |
|
|
|
|
BOA’s structureel |
60 |
60 |
60 |
|
|
Progr.5 Sport, cultuur, recr. |
||||
|
Lasten |
|
|
|
|
|
Plein Driessen als investering |
|
-250 |
|
|
|
Baten |
|
|
|
|
|
Plein Driessen als investering |
|
250 |
|
|
|
Progr.6 Sociaal Domein |
||||
|
Lasten |
|
|
|
|
|
Leerwerkproject |
23 |
|
|
|
|
Jongerenpunt |
15 |
|
|
|
|
Baten |
|
|
|
|
|
Beschermd wonen |
144 |
|
|
|
|
Flexibele cap. WYZ structureel |
|
315 |
215 |
|
|
Wijk GGZ'er |
-85 |
|
|
|
|
Echtscheidingsloket |
-75 |
-75 |
|
|
|
Leerwerkproject |
-23 |
|
|
|
|
Jongerenpunt |
-15 |
|
|
|
|
Progr.8 VHV, ruimtel. ord. |
||||
|
Lasten |
|
|
|
|
|
Woonbeleid structureel |
-50 |
-50 |
|
|
|
Fysiek domein structureel |
-650 |
-650 |
|
|
|
Project omgevingswet |
250 |
250 |
250 |
|
|
Baten |
|
|
|
|
|
Omgevingswet rijksuitering |
1.200 |
|
|
|
|
Omgevingswet alg. reserve |
-1.200 |
|
|
|
|
Woonbeleid structureel |
50 |
50 |
|
|
|
Fysiek domein structureel |
650 |
650 |
|
|
|
Project omgevingswet |
-250 |
-250 |
-250 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Totaal wijzigingen act. 2023 |
N 121 |
V 300 |
V 275 |
0 |
|
|
|
|
|
|
|
Actualisering begr. 2023 |
N 929 |
N 691 |
N 563 |
N 449 |
Programma 0: Bestuur en ondersteuning
Het voorstel communicatie strategie ondernemende pioniersstad is voor 2023 in deze actualisering toegevoegd; betreft beide een incidenteel project voor € 50.000, met dekking uit de beleidsreserve.
Programma 1: Veiligheid
De flexibele inzet BOA’s wordt niet voor 3 jaar opgenomen, maar is in deze actualisering omgezet naar structureel; de dekking 2023-2026 vanuit de beleidsreserve is niet meer nodig.
Het project Preventief interventieteam basisschoolleerlingen (PIB) is in deze actualisering toegevoegd in 2023 voor € 165.000 met dekking uit de beleidsreserve (zie voorstel bij C.3).
Programma 5: Sport, cultuur en recreatie
Voor het project multifunctioneel plein Driessen wordt in 2024 geen geblokkeerde reserve gevormd met dekking uit de algemene reserve, maar als investering voor € 250.000 in de begroting opgenomen (met kapitaallasten vanaf 2025).
Programma 6: Sociaal Domein
De dekking uit de beleidsreserve voor beschermd wonen in 2023 vanuit de beleidsreserve van € 144.000 komt te vervallen. Lasten zijn in deze actualisering opgenomen, zonder dat daar baten tegenover staan.
De dekking voor de flexibele capaciteit van team WIJZ in 2024 (€ 315.0000 en 2025 € 215.000) komt te vervallen, omdat de lasten hiervoor bij deze actualisering structureel in de begroting worden opgenomen.
In deze actualisering worden de Wijk GGZ'er (2023 € 85.000), het echtscheidingsloket (2023 en 2024 € 75.000), leerwerkproject (2023 € 23.000) en jongerenpunt (2023 € 15.000) toegevoegd, met dekking uit de beleidsreserve.
Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing
De lasten en baten voor woonbeleid (2023 en 2024 € 50.000 per jaar) en ambities fysiek domein (2023 en 2024 € 650.000 per jaar) komen in het overzicht incidentele lasten en lasten te vervallen, omdat in de actualisering deze structureel zijn gemaakt. Dekking uit respectievelijk beleidsreserve en algemene reserve komen daarmee te vervallen.
De kosten van invoering omgevingswet in 2023 worden niet gedekt uit rijksgelden, maar uit de algemene reserve; dat is een verschuiving in de baten van € 1,2 miljoen.
Met de invoering van de omgevingswet in een dereguleringsproject ingezet, met de verwachting dat op termijn (2026) de huidige capaciteit voldoende is. Voor 2023 - 2025 is per jaar € 250.000 nodig, met dekking uit de beleidsreserve.