6. Kredieten | Voorjaarsbericht 2025

Kredietvoorstellen

Toelichting op de kredietvoorstellen

Kredietuitgaven onder druk door recente marktontwikkelingen
Nog steeds leiden (recente) marktontwikkelingen en de inflatie momenteel tot sterk stijgende kosten voor grond- en bouwstoffen en soms ook tot vertraging in de uitvoering van de investeringen. Momenteel lopen investeringen op een groot aantal kredieten. De effecten van de recente marktontwikkelingen en de inflatie op deze kredieten worden nauw gevolgd. Toch bestaat het risico dat niet bij alle kredieten binnen het door de raad beschikbare bedrag gebleven kan worden. Mocht zich dit voordoen dan zullen wij de raad hierover zo snel mogelijk informeren.

Beoordeling kredieten
In het kader van de Jaarrekening 2024 is beoordeeld welke kredieten afgesloten kunnen worden. In dit Voorjaarsbericht zijn in 2 delen overzichten van af te sluiten kredieten opgenomen: af te sluiten IUP (Integraal Uitvoeringsprogramma) kredieten en af te sluiten overige kredieten.
Van het IUP is daarnaast nog een overzicht van alle nog lopende kredieten opgenomen, met een korte aanduiding van de stand van zaken.

Voorstellen kredieten

1. Verschuiving in kredieten speeltoestellen
In de Kadernota 2025 is voor drie jaar vanaf 2025 budget ter beschikking gesteld voor het onderhouden/vervangen van speellocaties. Gelet op de voortgang die nu gemaakt wordt, is het krediet voor 2025 voor de zomer volledig besteed. En dient er tot het najaar gewacht te worden om verder te kunnen met de voorbereiding voor 2026. Daarom wordt voorgesteld om het krediet in 2025 op te hogen met € 340.000 tot € 900.000 en dit in mindering te brengen op het krediet uit jaarschijf 2027 (dit krediet gaat dan van € 900.000 naar € 560.000) . De verdeling wordt daarmee als volgt.

Jaar Investeringsbedrag (was) Investeringsbedrag (wordt) Mutatie
2025 560.000 900.000 + 340.000
2026 900.000 900.000 0
2027 900.000 560.000 - 340.000

Het effect van deze verschuiving is dat voor € 340.000 2 jaar eerder eerder wordt gestart met de afschrijvingen.
In 2027 leidt dit tot € 27.000 aan extra kapitaallasten en in 2028 zijn deze lasten € 28.000 extra; vanaf 2029 is er geen verschil. Dit is opgenomen in het samenvattend overzicht van hoofdstuk 2 van het Voorjaarsbericht.

Voorstel is dus om het krediet in 2025 op te hogen met € 340.000, dit in mindering te brengen op de toevoeging vanuit jaarschijf 2027 en het (incidentele) verschil in de kapitaallasten voor twee jaar te verwerken in de meerjaren begroting 2025. Hiervoor is in het raadsvoorstel Voorjaarsbericht 2025 een beslispunt opgenomen.

2, Herschikking vervangingsinvesteringen buitensport
In 2026 staat de renovatie van de toplaag van de atletiekbaan (ACW) op het programma. Het Sportbedrijf wil deze renovatie in 2026 gaan uitvoeren, tezamen met de vervanging van het hoofdveld van KMHC Waalwijk. Voor de atletiekbaan zijn voldoende middelen aanwezig (€ 861.830, incl. BTW). Dat is niet het geval voor het hoofdveld van KMHC Waalwijk (€ 351.000, incl. BTW). Doordat het veld nog is voorzien van een rubber/lava-combinatie moet deze (wettelijk) in zijn geheel worden vervangen. Hierdoor vallen de kosten hoger uit, dan de voorziene vervanging van alleen de toplaag.
Het voorstel is de twee vervangingsinvesteringen te combineren, zodat er voldoende middelen beschikbaar zijn om beide projecten uit te voeren. Voor de renovatie van de atletiekbaan gaat het om een bedrag van € 375.000, incl. BTW. Voorgesteld wordt het resterende deel van € 837.830, beschikbaar te stellen voor de renovatie van het hoofdveld van KMHC Waalwijk.
Aangezien de afschrijvingstermijn van beide investeringen gelijk is, heeft dit voorstel geen financiële consequenties.

Krediet Investeringsbedrag (was) Investeringsbedrag (wordt) Mutatie
7531195 351.000 837.830 + 486.830
7951107 861.830 375.000 - 486.830

In het raadsvoorstel Voorjaarsbericht 2025 is deze herschikking van kredieten als beslispunt opgenomen:
Het kredietbedrag van 7531195 Renovatie hoofdveld KMHC ophogen met € 486.830 en het krediet 7951107 VI 2026 Atletiekbaan ACW verlagen met € 486.830 tot € 375.000.

3. Renovatie grassportvelden
Vanwege een herschikking in de prioritering wordt voorgesteld om in 2025 het tweede veld van vv Waspik te renoveren in plaats van het hoofdveld van Sv Capelle. Onderzoek laat zien dat de toplaag van het tweede veld van vv Waspik harder aan een renovatie toe is, dan het hoofdveld van sv Capelle.
Voorgesteld wordt de namen van de reeds beschikbaar gestelde kredieten aan te passen van SV Capelle naar VV Waspik. In het raadsvoorstel Voorjaarsbericht 2025 is hiervoor een beslispunt opgenomen. Dit betekent dan:
Was Wordt
7531249 SV Capelle renovatie veld 1 7531249 VV Waspik renovatie veld 2
7531250 SV Capelle drainage veld 1 7531250 VV Waspik drainage veld 2
7531251 SV Capelle Klimaatadaptieve maatregelen veld 1 7531251 VV Waspik Klimaatadaptieve maatregelen veld 2

Aangezien de bedragen hetzelfde blijven, heeft dit voorstel geen financiële consequenties. In het MeerJarenOnderhoudsPlan zullen deze velden worden gewisseld. Renovatie van de velden SC Capelle staat nu op de planning voor 2029. De betrokken verenigingen zijn hiervan op de hoogte gesteld.

4. Krediet nieuwbouw KC Meerdijk

€ 6.971.000 Beschikbaar krediet
€ 140.000 Aangekondigde (RIB 085-24) overschrijding i.v.m. netcongestie van afgerond 2%
€ 253.000 Prognose aanvullende overschrijding van afgerond 3,6%
€ 7.364.000 Totaal uitgaven

De nieuwbouw van Kindcentrum Meerdijk is gereed en is na de meivakantie in gebruik genomen. Voor de bouw van het Kindcentrum is door de raad een krediet van in totaal € 6.971.000 beschikbaar gesteld: een voorbereidingskrediet van € 280.000 (raadsbesluit d.d. 4 maart 2021) en een bouwkrediet van € 6.691.000 (raadsbesluit d.d. 21 september 2023).

A. Netcongestie
De financiële consequenties van het tijdens de bouw ontstane netcongestieprobleem (meerkosten ad € 140.000) zijn toegelicht in de raadsinformatiebrief van 25 september (RIB 085-24).

B. Aanvullende overschrijding
Voor wat betreft de resterende overschrijding ad € 253.000 het volgende.
Kindcentrum Meerdijk is een duurzaam en in Waalwijk het eerste biobased losmaakbare schoolgebouw. Ook het realiseren van de nieuwbouw met een bouwteam was nieuw. De inschatting was dat door het werken met het bouwteam, waarbij in de voorbereiding nadrukkelijk is stilgestaan bij de kosten, kwaliteit en efficiency van het bouwplan er tijdens de realisatiefase geen discussie over meerwerk zou ontstaan. Met het oog hierop is in het krediet voor wat betreft de bouwkosten géén rekening gehouden met een post onvoorzien. Gedurende de bouw zijn we (naast het meerwerk voor de netcongestie) echter wel geconfronteerd met meerwerk als gevolg van aanpassingen van het plan die vooraf niet voorzien waren. In totaal gaat het om een bedrag van € 215.000. Bijkomende algemene kosten (kosten aanvullende onderzoeken en extra werkzaamheden adviseurs) leiden tot een overschrijding van in totaal € 253.000.

Doordat het totaal van de beide overschrijdingen boven de 5% en meer dan € 50.000 is, wordt aan de raad voorgesteld een extra krediet van € 393.000 beschikbaar te stellen. Met ingang van 2026 leidt dit tot € 13.000 aan extra kapitaallasten (en wordt in de begrotingswijziging bij het Voorjaarsbericht 2025 als nadeel opgenomen). Dit is opgenomen in het samenvattend financieel overzicht van hoofdstuk 2 van het Voorjaarsbericht onder het beleidsveld 4 Onderwijs.

5. Krediet vervanging KCC
Bij de afdeling Publieke en Interne Dienstverlening staat het krediet 7960150 VI2024 vervanging KCC als vervangingsinvestering op basis van een aanschaf in het verleden. De omstandigheden zijn echter inmiddels gewijzigd. Waar het bellen voorheen gebeurde via een telefooncentrale is het tegenwoordig vervangen door het bellen via de cloud. Voor het bellen via de cloud worden jaarlijks licentiekosten in rekening gebracht. Daarom is het logisch om het krediet af te sluiten en om te zetten in een jaarlijks budget.
Voorstel is om het krediet VI2024 vervanging KCC van € 76.576 te laten vervallen en de kapitaallasten om te zetten in een jaarlijks budget.
Voor 2025 en 2026 is dit afgerond €16.000, in 2027 € 15.000, in 2028 € 16.000 en in 2029 € 13.000.
Deze budgettair neutrale reeks is opgenomen in het samenvattend financieel overzicht van hoofdstuk 2 van het Voorjaarsbericht onder het beleidsveld 0. Bestuur en Ondersteuning.

Afgesloten kredieten IUP (Integraal UitvoeringsProgramma)

Overzicht afgesloten kredieten IUP op basis van jaarrekening 2024 en Voorjaarsbericht 2025

Omschrijving (toelichting)

Bij de jaarrekening 2024 is een aantal kredieten van het IUP (Integraal Uitvoeringsprogramma) afgesloten. Daarnaast wordt er nog 1 krediet nu bij het Voorjaarsbericht 2025 afgesloten. In onderstaand overzicht wordt per project het krediet en de uitgaven over de (afgelopen) jaren weergegeven. Een IUP-project kan uit meerdere sub-kredieten bestaan: wegen, verkeersmaatregelen, riolering en groen, in onderstaand overzicht wordt het totaal per project opgenomen.

In de laatste kolom "restant krediet" betekent een positief bedrag dat binnen het krediet is gebleven, bij een negatief bedrag is meer uitgegeven dan het beschikbare krediet. Getoetst is of de afwijking in de werkelijke uitgaven ten opzichte van het beschikbare krediet > 5% èn dan nog > € 50.000 afwijkt (deze grenzen komen uit de financiële verordening 2023 / nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2023).

Daarnaast is in de volgende paragraaf de stand van zaken van nog openstaande kredieten van het IUP (Integraal Uitvoeringsprogramma) weergegeven, met een korte toelichting per project.

Excel-tabel

In onderstaande tabel is een gespecificeerd overzicht opgenomen van in de jaarrekening 2024 afgesloten kredieten.
Zie toelichting op de balans onder afgesloten kredieten > € 500.000.

Afgesloten investeringen IUP-kredieten	Begroot voor 2024	Begroot 2024	Totaal gevoteerd	Uitgav.voor 2021	Uitgaven 2021	Uitgaven 2022	Uitgaven 2023	Uitgaven 2024	Totale uitgaven	Restant krediet
7950790-92 IUP17-18 Berckenrodeln/Liefrinkstr. GVV	8	0	8	146	109	-246	0	9	18	-10
7950851-53 / 60 IUP17-18 / IUP21/22 Akkerln-Drunenseweg	3.650	0	3.650	347	78	79	639	3.016	4.159	-509
7950950-53 Restant IUP17/18 GVVP OW GRP Groen	1.533	0	1.533	0	137	298	34	5	473	1.060
7951101-02 IUP19/20 St.Antoniusstraat OW GRP	1.199	0	1.199	209	96	62	683	818	1.867	-668
7951121-22 IUP19/20 Kerkstr/vBrederodeln/Mollerln OW GRP	1.472	0	1.472	219	170	199	1.935	47	2.570	-1.098
7951131-32 IUP19/20 Mr.KCoppellstr/DrVisserstr. OW GRP	482	0	482	32	36	26	618	38	751	-269
7951151-52 IUP19/20 Orteliusln/Krayenhofln OW GRP	3.432	0	3.432	87	76	1.228	1.741	38	3.169	262
7951300-02 IUP21/22 Wendelnessewg West GVVP OW IWW	1.472	0	1.472	4	39	89	502	482	1.117	355
7951320-23 IUP21/22 B.Wijnenstr/Brokkestr/Dall GVVP OW IWW	1.469	0	1.469	4	46	55	215	903	1.222	246
7951401 IUP21/22 Historische bruggen OW	1.723	0	1.723	1	120	59	77	1.782	2.039	-316
7951411 IUP21/22 Jan Stengebrug OW	250	50	300	0	9	34	51	291	385	-85
7951650 IUP23-24 kleine verkeerskundige aanpass	79	0	79	0	0	4	23	72	99	-20
7951660 IUP23-24 verbeteren omgeving school	39	0	39	0	0	13	0	33	46	-6
Totaal afgesloten IUP-kredieten	16.809	50	16.858	1.049	915	1.900	6.518	7.534	17.915	-1.057


Afgesloten investeringen IUP-kredieten in 2025	Begroot voor 2025	Begroot 2025	Totaal gevoteerd	Uitgav.voor 2022	Uitgaven 2022	Uitgaven 2023	Uitgaven 2024	Uitgaven 2025	Totale uitgaven	Restant krediet
7951560 IUP23-24 Mr. van Coothstraat/Margrietstraat	246	0	246	0	11	28	47	90	176	70
Totaal afgesloten IUP-kredieten	246	0	246	0	11	28	47	90	176	70

Omschrijving (toelichting)

Op basis van bovenstaande tabellen is per IUP-krediet bezien of de afwijking boven de 5% èn groter dan € 50.000 is. Van de kredieten waarvoor dat het geval is, zijn onderstaande nacalculaties opgenomen, met toelichting op over- en onderschrijdingen.
Bedragen in de tabellen zijn afgerond op duizenden euro; dit kan soms tot kleine afrondingsverschillen leiden.

Excel-tabel

Afgesloten bij jaarrekening 2024


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7950851-53 / 60 IUP17-18 / IUP21/22 Akkerln-Drunenseweg
Raadsbesluit	IUP 17-18 / 21-22 - raad 22 september 2016 / 19 november 2020 - begrotingswijziging 2016-020 / 2020-022
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 3.649.936
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	3.650	3.303	3.225	3.146	2.507
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-347	-78	-79	-639	-3.016
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	3.303	3.225	3.146	2.507	-509
TOELICHTING
De overschrijding op het krediet is veroorzaakt door meerwerk om te voldoen aan de milieuvergunning, aanpassingen in het kader van de bereikbaarheid en een in het werk geconstateerde vervuiling. De projecten GOL en uitbreidingsplan Akkerlanen hebben een negatieve invloed gehad op de voortgang van het project. Zo is het project 6 jaar later in uitvoering gekomen dan eerder voorzien was. De stagnatie heeft ervoor gezorgd dat er niet meer werd voldaan aan de subsidie voorwaarden. De eerder verkregen provinciale subsidie is daardoor terug betaald. Een enthousiaste groep leerlingen van SG De Overlaat heeft in de beginfase van het project actief meegedacht over de duurzame ontwikkeling van de Eikendonklaan. Hun ideeën en inzichten hebben daadwerkelijk invloed gehad op het uiteindelijke ontwerp, waarvan er enkele ook echt zijn uitgevoerd. Een van de resultaten is de aanleg van een omgekeerde drempel aan het begin van de Eikendonklaan. We hebben de stakeholders door middel van een online enquête via Hoplr gevraagd hoe zij dit project (van ontwerp tot uitvoering) hebben ervaren. Stakeholders zijn over het algemeen tevreden tot zeer tevreden over de communicatie, de inzet van een omgevingsmanager en het eindresultaat. De tevredenheid over de mogelijkheid om mee te kunnen denken in het ontwerp is wisselend, 40% heeft hier geen mening over. Ook de bereikbaarheid van de gemeente en de aannemer wordt wisselend gewaardeerd (40% goed, 40% niet goed/ slecht en 20% geen mening). Totaal is het project 11% meer groen aangebracht dan de situatie voor de reconstructie.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7950950-53 Restant IUP17/18 GVVP OW GRP Groen
Raadsbesluit	IUP 17-18 - raad 22 september 2016 - begrotingswijziging 2016-020
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 1.533.285
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	1.533	1.533	1.396	1.098	1.064
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	0	-137	-298	-34	-5
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	1.533	1.396	1.098	1.064	1.059
TOELICHTING
Dit betreft het totaal restantbedrag van afgesloten kredieten waar een overschot resteerde. Deze middelen zijn vrij te besteden binnen kredieten van het vastgestelde IUP (t/m 2023-2024). Zoals in het Najaarsbericht 2024 is gemeld, wordt dit restant-bedrag ingezet voor de overschrijding op het project 'IUP19-20 Kerkstraat/van Brederodelaan'. Zie toelichting hieronder bij dit project.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951101-02 IUP19/20 St.Antoniusstraat OW GRP
Raadsbesluit	IUP 19-20 - raad 5 juli 2018 - begrotingswijziging 2018-009
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 1.199.436
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	1.199	990	894	832	149
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-209	-96	-62	-683	-818
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	990	894	832	149	-669
TOELICHTING
De overschrijding op het krediet is hoofdzakelijk veroorzaakt door een onvoorziene grondvervuillingen en vele onbekende kabels en leidingen tijdens de rioolwerkzaamheden. Totaal is het project 66% meer groenvoorziening aangebracht dan de situatie voor de reconstructie.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951121-22 IUP19/20 Kerkstr/vBrederodeln/Mollerln OW GRP
Raadsbesluit	IUP 19-20 - raad 5 juli 2018 - begrotingswijziging 2018-009
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 1.471.718
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	1.472	1.253	1.083	884	-1.051
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-219	-170	-199	-1.935	-47
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	1.253	1.083	884	-1.051	-1.098
TOELICHTING
De overschrijding op het krediet is hoofdzakelijk veroorzaakt door een onvoorziene grondwatervervuilling tijdens de rioolwerkzaamheden. Totaal is het project maar liefst 57 % meer groen aangebracht dan de situatie voor de reconstructie. Meerdere bewoners hebben laten weten dat ze over het algemeen tevreden zijn over het eindresultaat. Zoals in het Najaarsbericht 2024 is gemeld, wordt het restant-bedrag van kredieten 7950950-53 Restant IUP17/18 GVVP OW GRP (van € 1.069.000) ingezet voor de overschrijding op het project 'IUP19-20 Kerkstraat/van Brederodelaan'.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951131-32 IUP19/20 Mr.KCoppellstr/DrVisserstr. OW GRP
Raadsbesluit	IUP 19-20 - raad 5 juli 2018 - begrotingswijziging 2018-009
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 482.116
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	482	450	414	388	-230
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-32	-36	-26	-618	-38
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	450	414	388	-230	-268
TOELICHTING
Grootste deel van de overschrijding heeft betrekking op vertraging in de uitvoering. De uitvoering heeft lang op zich laten wachten door stagnatie in renovatiewerkzaamden van Casade, waardoor bouwkosten hoger zijn geworden dan voorzien was. Het project is in de voorbereiding in nauwe samenwerking met de bewoners en woningbouw tot stand gekomen. Totaal is het project maar liefst 55 % meer groenvoorziening aangebracht dan de situatie voor de reconstructie. Bewoners zijn over het algemeen tevreden tot zeer tevreden over het eindresultaat.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951151-52 IUP19/20 Orteliusln/Krayenhofln OW GRP
Raadsbesluit	IUP 19-20 - raad 5 juli 2018 - begrotingswijziging 2018-009
	Extra krediet - raad 14 juli 2022 - begrotingswijziging 2022 - 015
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 3.431.704
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	3.432	3.345	3.269	2.041	300
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-87	-76	-1.228	-1.741	-38
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	3.345	3.269	2.041	300	262
TOELICHTING
Op 14 juli 2022 is een extra krediet door de raad beschikbaar gesteld van € 1.014.000 voor de Berckenrodelaan / Orteliuslaan. Deze extra middelen waren nodig door de extreme stijging van de CBS GWW-prijsindex en de kosten voor de zuivering van het grondwater tijdens de uitvoering. De onderschrijding is veroorzaakt doordat er minder verontreinigde grondwater is aangetroffen tijdens de rioolwerkzaamheden. Totaal is het project 11 % meer groenvoorziening aangebracht dan de situatie voor de reconstructie.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951300-02 IUP21/22 Wendelnessewg West GVVP OW IWW
Raadsbesluit	IUP 21-22 - raad 19 november 2020 - begrotingswijziging 2020-022
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 1.472.000
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	1.472	1.468	1.429	1.340	838
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-4	-39	-89	-502	-482
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	1.468	1.429	1.340	838	356
TOELICHTING
De onderschrijding is veroorzaakt door een voordelige aanbesteding van de voorbereiding alsook de aanbesteding van de uitvoering. Totaal is het project 14 % meer groenvoorziening aangebracht dan de situatie voor de reconstructie.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951320-23 IUP21/22 B.Wijnenstr/Brokkestr/Dall GVVP OW IWW
Raadsbesluit	IUP 21-22 - raad 19 november 2020 - begrotingswijziging 2020-022
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 1.468.882
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	1.469	1.465	1.419	1.364	1.149
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-4	-46	-55	-215	-903
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	1.465	1.419	1.364	1.149	246
TOELICHTING
Er zijn geen noemenswaardige overschrijdingen of onderschrijdingen op de project te benoemen. We hebben de stakeholders door middel van een online enquête via Hoplr gevraagd hoe zij dit project (van ontwerp tot uitvoering) hebben ervaren. Stakeholders zijn over het algemeen tevreden tot zeer tevreden over de communicatie, de inzet van een omgevingsmanager en het eindresultaat. Totaal is het project 17 % meer groenvoorziening aangebracht dan de situatie voor de reconstructie.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951401 IUP21/22 Historische bruggen OW
Raadsbesluit	IUP 21-22 - raad 19 november 2020 - begrotingswijziging 2020-022
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 1.723.041
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	1.723	1.722	1.602	1.543	1.466
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-1	-120	-59	-77	-1.782
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	1.722	1.602	1.543	1.466	-316
TOELICHTING
De overschrijding is veroorzaakt door onvoorziene werkzaamheden tijdens deze gespecialiseerde renovatiewerkzaamheden aan de meer dan 100 jaar oude bruggen.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951411 IUP21/22 Jan Stengebrug OW
Raadsbesluit	IUP 21-22 - raad 19 november 2020 - begrotingswijziging 2020-022
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 299.940
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag		300	291	257	206
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)		-9	-34	-51	-291
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	0	291	257	206	-85
TOELICHTING
De overschrijding is veroorzaakt door de extra dure onderzoeken en voorbereidingskosten dan vooraf waren voorzien.


Afsluiten bij Voorjaarsbericht 2025

Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7951560 IUP23-24 Mr. van Coothstraat/Margrietstraat
Raadsbesluit	IUP 23-24 - raad 7 juli 2022 - begrotingswijziging 2022-011
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 245.979
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2022	2022	2023	2024	2025
Kredietbedrag		246	235	207	160
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)		-11	-28	-47	-90
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	0	235	207	160	70
TOELICHTING
De onderschrijding heeft hoofdzakelijk te maken met een andere zienswijze op het oorspronkelijke ontwerp. Enkel de kruising met de Margrietstraat is voorzien van een verhoogd kruispunt en de VRI is weggehaald. De oorsprokelijke opdracht was de verkeerslichten te vervangen door nieuwe. De verkeerslichten in de mr. Van Coothstraat blijven voorlopig in bedrijf tot de werkzaamheden bij De Els zijn afgerond. Na afronding van deze werkzaamheden zal worden bezien hoe deze kruising vorm wordt gegeven.

Stand van zaken lopende investeringen IUP

Lopende investeringen

In onderstaand overzicht wordt de stand van zaken weergegeven van alle nog lopende projecten van het Integraal Uitvoeringsprogramma (IUP) met een korte toelichting. Met ingang van het Voorjaarsbericht 2025 zijn nu ook de IUP-projecten uit het IUP 2025-2026 toegevoegd (raad 10 oktober 2024). Naar aanleiding van de berekening van het IUP 2025-2026 zijn een aantal lopende kredieten geïndexeerd met 20% in verband met de prijsstijgingen. Projecten die nagenoeg afgerond waren zijn niet geïndexeerd.

Voor- en nadelen binnen het IUP mogen worden verrekend, zolang er binnen het in de meerjarenbegroting opgenomen totale jaarlijkse investeringsvolume en kapitaallasten gebleven wordt.

*Het begrote bedrag betreft het saldo van de raming, eventuele bijdragen van derden of andere baten zijn hiervan in mindering gebracht.

Naam project	Begroot	Uitgaven (+)/Inkomsten (-)	Restant	Toelichting Voorjaarsbericht 2025
IUP21-22 Blyde Incomstenlaan	2.070	129	1.941	Project zal eind oktober 2025 afgerond zijn. Aansluitend worden in het najaar 2025 de groenvoorzieningen aangelegd. Hierna kan het krediet afgesloten worden.
IUP19-20 + 21/22 Groenewoudlaan	2.240	1.331	909	Project is eind april 2025 opgeleverd. Groenvoorzieningen zijn deels in het voorjaar aangebracht. De overige groenvoorzieningen worden in het najaar 2025 afgerond. Hierna kan het krediet afgesloten worden.
IUP21-22 Baardwijksestraat	1.757	304	1.452	Het project in fases verdeeld. Fase 1 (noord) zal eind oktober 2025 gereed zijn. Vervolgens zal de groenvoorzieningen in het najaar worden aangelegd. Fase 2 (zuid) is afhankelijk van de voortgang bouwproject Borksesticht. Verwachting is dat fase 2 in het najaar van 2026 kan starten.
IUP21-22 Taxandriaweg	4.226	295	3.931	Project zal in twee fases worden uitgevoerd. Uitvoering van de fase 1 is gestart en is naar verwachting eind april gereed. Vervolgens zal in het najaar de groenvoorzieningen worden aangebracht. Fase 2 zal in het najaar worden uitgevoerd. De groenvoorzieningen worden in het voorjaar van 2026 aangebracht.
IUP21-22 Winterdijk	482	405	77	Project is in twee fases uitgevoerd. Fase 1, het gedeelte voor het gemeentehuis, is gereed. Fase 2 zal worden uitgevoerd zodra de bouwactiviteiten van centrum entree Noord gereed zijn.
IUP23-24 Schrevelstraat/Raveschotstraat/Poolsestraat	4.571	391	4.180	Het definitief ontwerp is vastgesteld. De uitvoering start naar verwachting in het najaar van 2025 en duurt een jaar. Vervolgens zal de groenvoorziening in het najaar van 2026 worden aangelegd.
IUP23-24 Stadhoudersdijk	1.664	180	1.484	Het definitief ontwerp is vastgesteld. De uitvoering start eind augustus en is eind 2025 gereed. Vervolgens worden de groenvoorziening in het voorjaar van 2026 aangebracht.
IUP23-24 Schoolstraat Parallelweg Oost	1.244	498	746	Project is nagenoeg afgerond en kan in het najaarsbericht 2025 worden afgesloten.
IUP23-24 Centrumentree Noord	782	46	737	Het project start zodra de projectontwikkelaar aan de Winterdijk gereed is met de bouwactiviteiten in combinatie met fase 2 van de Winterdijk.
IUP23-24 Duinstraat/Kerkstraat	3.519	556	2.962	Het definitief ontwerp ontwerp is vastgesteld. De uitvoering start naar verwachting in het najaar van 2025 en duurt een jaar. Vervolgens zal de groenvoorziening in het najaar van 2026 worden aangelegd.
IUP23-24 Ambrosiusweg/Domela Nieuwenhuisstraat	4.334	282	4.053	Het project is in de voorbereidingsfase. Met het Waterschap en Enexis heeft afstemming plaatsgevonden over het verplaatsen van de waterloop en verleggen van een hogedrukgas leiding. Naar verwachting zal het project voorjaar 2026 worden uitgevoerd.
IUP23-24 Brug in Valkenvoortweg	2.274	278	1.996	Het project is in bouwteam en in nauwe samenwerking met de 2 waterschappen voorbereid. Momenteel worden de benodigde vergunningen aangevraagd. De verwachting is dat uitvoering van de nieuwe verkeersbrug in combinatie met de fietsbrug eind juli gestart kan worden en eind oktober opgeleverd kan worden. Vervolgens kan het krediet worden afgesloten.
IUP23-24 Oude Maasweg/Hoogendoornweg	480	142	337	Het project is aanbesteed maar nog niet gegund aan de aannemer. De aanneemsom bleek veel hoger dan de krediet raming. Uit intern onderzoek bleek dat er een rekenfout is gemaakt in de kredietraming bij de vaststelling van het IUP 2023-2024. Hierdoor is een tekort van € 450.000 ontstaan om de aannemer opdracht te kunnen geven. De verwachting is dat het tekort gedekt kan worden uit overschotten op andere projecten binnen de huidige vastgestelde IUP's.
IUP23-24 Vrouwkensvaartsestraat Noord	1.807	121	1.687	Het voorlopig ontwerp is gedeeld met de bewoners tijdens een inloopavond. Reacties zijn zoveel mogelijk verwerkt in het ontwerp en worden momenteel nog getoetst op uitvoerbaarheid. Medio mei 2025 kan het concept definitief ontwerp worden gedeeld met de bewoners. Uitvoering van de werkzaamheden staat gepland voor eind 2025.
IUP23-24 Bolderikstraat/Vekelstraat	3.182	199	2.983	Het voorlopig ontwerp is in februari 2025 tijdens een tweede inloopavond gepresenteerd aan bewoners en belangstellenden. Voor de Venkelstraat zal nog aanpassing komen in het concept definitief ontwerp en zal volgens eind april ter inzage worden gelegd. De uitvoering start naar verwachting in het 1e kwartaal 2026.
IUP23-24 Burgemeester de Goeylaan/van Vessemstraat	1.787	234	1.553	De eerste inloopavond staat gepland voor juni 2025. De uitvoering start naar verwachting 2e kwartaal 2026.
IUP23-24 de Jonghestraat/Burgemeester van Heystlaan	989	130	860	De eerste inloopavond staat gepland voor juni 2025. De uitvoering start naar verwachting 2e kwartaal 2026.
IUP23-24 Winterdijk (Koesteeg Hoofdstraat)	204	522	-318	Studie naar zetting in de Winterdijk is afgerond. De gemeenteraad heeft op 3 april 2025 het uitvoeringskrediet vastgesteld. Het overschot op de voorbereidingskosten zal overgeboekt worden naar het uitvoeringskrediet.
IUP23-24 opstellen IUP	24	87	-64	Geboekte kosten t.b.v. voorbereiding nieuw IUP 2025-2028.
IUP25-26 Andoornstraat	649	4	645	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Averuitstraat	258	2	256	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Bremstraat	861	44	817	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
UP25-26 Kamperfoeliestraat	671	0	671	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Klaproosstraat	773	0	773	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Schoolstraat_Spoorstraat	247	38	209	De aanpassing van het Halvenzolenpad is eind vorig jaar opgeleverd. Project is nagenoeg afgerond en kan afgesloten worden bij het Najaarsbericht 2025.
IUP25-26 Stadhoudersdijk	94	0	94	Het definitief ontwerp is vastgesteld. De uitvoering start eind augustus en is eind 2025 gereed. Vervolgens worden de groenvoorziening in het voorjaar van 2026 aangebracht.
IUP25-26 Vrouwkensvaartsestraat	94	0	94	Het voorlopig ontwerp is gedeeld met de bewoners tijdens een inloopavond. Reacties zijn zoveel mogelijk verwerkt in het ontwerp en worden momenteel nog getoets op uitvoerbaarheid. Medio mei 2025 kan het concept definitief ontwerp worden gedeeld met de bewoners. Uitvoering van de werkzaamheden staan gepland voor eind 2025.
IUP25-26 Wijnruitstraat	2.149	9	2.140	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Benedenkerkstraat	3.569	48	3.521	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Dijkstr Zomerdijksestoep	451	5	446	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Heermanslaan	1.470	9	1.461	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Kleine verkeers aanpas GVVP	80	27	53	Er zijn verkeersmaatregelen op de Jan Strengebrug uitgevoerd tbv sluipverkeer A59 en verkeersmaatregelen op het industrieterrein Haven.
IUP25-26 Laageindse St_Molenvlietstraat	2.677	43	2.634	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 NoordstTempelierstraat	4.415	30	4.385	Het project is in voorbereiding. Momenteel worden verschillende inventarisatie onderzoeken uitgevoerd en worden de bewoners gevraagd mee te denken in het ontwerp.
IUP25-26 Van der Duinstraat	3.775	35	3.740	Het definitief ontwerp is vastgesteld. De uitvoering start naar verwachting in het najaar van 2025 en duurt een jaar. Vervolgens zal de groenvoorziening in het najaar van 2026 worden aangelegd.
IUP25-26 Verbeteren omgeving scholenGVV	40	0	40	Er zijn nog geen projecten uitgevoerd of voorbereid.
IUP25-26 Nieuwevaart	1.008	0	1.008	De Nieuwevaart zal worden combineerd met het project IUP23-24 Schrevelstraat/Raveschotstraat/Poolsestraat.
IUP21/22 Mozartlaan	103	169	-66	Het project is afgerond, er dient nog een correctieboeking plaats te vinden. Vervolgens kan het krediet bij het Najaarsbericht 2025 worden afgesloten.
IUP23-24 Gansoyensest.tnvHaven 8 WEG	827	638	189	De onderschrijding is veroorzaakt door combinatie werkenzaamheden met de toekomstge Rondweg Haven 8. Daardoor zijn de bouwkosten gunstiger uitgevallen. Het krediet kan bij het Najaarsbericht 2025 worden afgesloten.
Totaal	61.847	7.231	54.616

Afgesloten overige kredieten

Overzicht afgesloten overige kredieten op basis van jaarrekening 2024

Omschrijving (toelichting)

Bij de jaarrekening 2024 is bezien welke kredieten afgesloten kunnen worden. Naast de eerder opgenomen afgesloten IUP-kredieten volgt hieronder een overzicht van de afgesloten overige kredieten (niet zijnde IUP). Het betreft 29 overige kredieten, waarbij de afwijkingen beperkt zijn.
In de laatste kolom "restant krediet" betekent een positief bedrag dat binnen het krediet is gebleven, bij een negatief bedrag is meer uitgegeven dan het beschikbare krediet. Getoetst is of de afwijking in de werkelijke uitgaven ten opzichte van het beschikbare krediet > 5% èn dan nog > € 50.000 afwijkt (deze grenzen komen uit de financiële verordening 2023 / nota waarderings- en afschrijvingsbeleid 2023).

Excel-tabel

In onderstaande tabel is een gespecificeerd overzicht opgenomen van in de jaarrekening 2024 afgesloten kredieten.
Zie toelichting op de balans onder afgesloten kredieten > € 500.000. Hieronder zijn ook de afgesloten overige kredieten beneden de € 500.000 opgenomen.

Afgesloten overige kredieten / investeringen	Begroot voor 2024	Begroot 2024	Totaal gevoteerd	Uitgav.voor 2021	Uitgaven 2021	Uitgaven 2022	Uitgaven 2023	Uitgaven 2024	Totale uitgaven	Restant krediet
7210024 / 25 Terugkoop Brandweerkazerne Waspik (incl. grond)	0	893	893	0	0	0	0	874	874	19
7210173 / 74 Entree Centrum Noord (incl. groen)	923	0	923	0	0	369	539	15	923	0
7210308 VI2023 OVL masten vervangen	6	0	6	0	0	0	0	6	6	0
7210919 VI2020 Aanpassing zoutstrooier ZS29	28	-4	24	24	0	0	0	0	24	0
7423105 Voorberkred.verv.nw.RK bs Meerdijk	280	0	280	0	30	112	209	-68	283	-3
7423310 Voorber.krediet uitbreiding CBS de Brug	60	0	60	0	0	0	61	4	65	-5
7530006 VI2022 sportpakket verv.Recreatex	66	0	66	0	0	0	17	6	23	44
7diversen Toegang gemeentelijk vastgoed	144	0	144	0	0	0	112	36	147	-3
7530015 Aansluiting zwembad Olympia op warmtenet	562	0	562	0	0	3	611	-38	576	-14
7530016 VI2023 Kassa registratie systeem zwembad	33	0	33	0	0	0	0	15	15	18
7531013 VI2023 Beregeningshaspels	28	-28	0	0	0	0	0	0	0	0
7531075 Ledverlichting NEO Geen SPUK	0	65	65	0	0	0	0	34	34	31
7531189 VI2020 Toplaag Kunstgrasveld Gaard RWB	281	-281	0	0	0	0	0	0	0	0
7531230-34 NEO renovatie / drainage	83	-83	0	0	0	0	0	0	0	0
7531239-42 Baardwijk renovatie / drainage	0	78	78	0	0	0	0	55	55	23
7531247-48 SV Capelle renovatie klimaatadapt.maatregelen	0	40	40	0	0	0	0	33	33	7
7540018 VI2023 inrichting de Leest	68	0	68	0	0	0	32	37	69	0
7560030 Speelruimteplan speeltoestellen 2019/02	523	0	523	3	6	24	23	466	523	0
7560040-41 Vervanging bebouwing / hek Hertenkamp	113	0	113	0	0	0	105	8	113	-1
7560060-61 Cruyff Court vervangen toplaag / ondergrond	0	127	127	0	0	0	0	127	127	0
7721152 VI2018 Veiligheidshekwerk Milieustraat	50	0	50	0	0	0	0	46	46	4
7722272 GRP16-20 Klimaatbestendige maatregelen	957	0	957	682	122	60	143	28	1.035	-79
7722288 Relinen 2 rioolstr. vh hoofdriool A59	241	0	241	0	0	0	227	0	227	14
7810030 Aanpassing Raadhuisplein 2	281	0	281	0	17	21	257	0	295	-14
7960148 Toegang Gemeentehuis Waalwijk 2022/16	23	0	23	0	0	0	21	0	21	2
7960263 VI2022 Midoffice electronische diensten	301	-301	0	0	0	0	6	-6	0	0
7960265 VI2023 software	116	0	116	0	0	0	16	31	47	69
7960266 Inventaris cursuslokaal ICT	25	0	25	0	0	0	0	26	26	-1
7960264 VI2023 hardware	239	0	239	0	0	0	117	131	248	-10
Totaal afgesloten overige kredieten	5.429	506	5.935	709	176	589	2.493	1.867	5.833	102

Omschrijving (toelichting)

Op basis van bovenstaande tabel is van de overige kredieten bezien of de afwijking boven de 5% èn groter dan € 50.000 is. Van de kredieten waarvoor dat het geval is, zijn onderstaande nacalculaties opgenomen, met toelichting op over- en onderschrijdingen. Dit betreft de kredieten:
- 7722272 GRP16-20 Klimaatbestendige maatregelen;
- 7960265 VI2023 software.

Bedragen in de tabellen zijn afgerond op duizenden euro; dit kan soms tot kleine afrondingsverschillen leiden.

Excel-tabel

Afgesloten bij jaarrekening 2024


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7722272 GRP16-20 Klimaatbestendige maatregelen
Raadsbesluit	Gemeentelijk Rioleringsplan 2016-2020 - raad 10 maart 2016 - begrotingswijziging 2016-005
Uitvoering door	Realisatie beheer Leefomgeving (RBL)
Kredietbedrag (in €)	€ 956.526
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de voorziening riolering
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag	957	275	153	93	-50
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)	-682	-122	-60	-143	-28
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	275	153	93	-50	-78
TOELICHTING
Nadat het project GRP2016-2020 Klimaatbestendige maatregelen gereed was, is bij regenval een probleem naar voren gekomen betreffende een hemelwateraansluiting van een particulier. Dit is hersteld en heeft geresulteerd in extra uitgaven.


Standaardformulier Nacalculatie (algemeen en financieel)
Kredietnummer / - omschrijving	7960265 VI2023 software
Raadsbesluit	Programmabegroting 2023, kredieten vervangingsinvesteringen / raad 10 november 2022
Uitvoering door	Afdeling Informatie
Kredietbedrag (in €)	€ 116.000
Dekking	Kapitaallasten ten laste van de meerjarenbegroting
FINANCIEEL (bedragen x € 1.000)	< 2021	2021	2022	2023	2024
Kredietbedrag				116	100
Af: uitgaven (kosten derden / sectorkosten)				-16	-31
Bij: inkomsten (bijdragen / subsidies)
Saldo	0	0	0	100	69
TOELICHTING
Sinds het toekennen van het krediet hebben meerdere leveranciers van gemeentelijke software hun licentiemodellen aangepast. In plaats van een traditionele eenmalige aanschaf (perpetuele licentie), verschuiven deze leveranciers steeds vaker naar een abonnementsmodel of SaaS-constructie (Software as a Service). Dit betekent dat de kosten voor het gebruik van de software niet langer in één keer worden voldaan, maar gespreid over een langere periode, meestal via een jaarlijkse of maandelijkse vergoeding.