Omschrijving (toelichting)

VJB23/0.08 Onderuitputting kapitaallasten overige investeringen 
 (sub) Beleidsveld  0.3  Bestuur  en ondersteuning / Financiën 
Productnummer en naam 915
Diverse		 Algemene baten en lasten
Diverse		 STRUCTUREEL
Budgethouder  Teammanager TFIN
 Portefeuillehouder  T. Klerx
   
                                      Bedragen * € 1.000    V = Voordeel    N = Nadeel
      2023   2024   2025   2026   2027
Lasten   V

562

 V 455 V 262 V 29 V 29
Baten                      
Saldo   V 562 V 455 V 262 V 29 V 29
 
Toelichting :                      

Onderuitputting kapitaallasten betreft per saldo:

-    Stelposten kapitaallasten op algemene baten en lasten (product 915)
Dit betreft voornemens tot investeringen waarvoor de kapitaallasten al in de begroting zijn gereserveerd, maar waarbij door de gemeenteraad nog over concrete kredietvoorstellen moet worden besloten. Getracht is een zo goed mogelijke inschatting te maken in welke jaren de investeringen tot kapitaallasten gaan leiden. In de jaren daaraan voorafgaand leidt dat tot voordelen. Dit betreft:

 

2023

2024

2025

2026

2027

Aanleg 4 velden

 

100

 

 

 

Sporthal / beachsportfaciliteit Waspik

 

251

233

 

 

Zwembad Zidewinde

 

28

 

 

 

Afsluitpalen centrum

 

29

29

29

29

Hoofdveld KMHC

33

33

 

 

 

Aanpassing Kropholler-gebouw

 

14

 

 

 

Renovatie riolering

12

24

32

32

32

Effect voorziening riolering

-12

-24

-32

-32

-32

Totaal

V   33

V  455

V  262

V   29

V   29


Eerder voorziene investeringen in afsluitpalen centrum en renovatie riolering blijken niet nodig, waardoor kapitaallasten structureel vrijvallen. De overige projecten zijn vertraagd.

-    Vertraging overige investeringen
Er is sprake van onderuitputting kapitaallasten omdat een in werkelijkheid lagere boekwaarde dan geraamd per 1 januari 2023 leidt tot lagere kapitaallasten. De beoogde investeringen hebben nog niet of nog niet volledig plaatsgevonden. Een deel van de nu gemelde voordelen heeft effecten op de voorzieningen afvalstoffenheffing en rioolrechten en op geblokkeerde reserves. Netto blijft voor de exploitatie nog een voordeel op kapitaallasten van € 529.000 over.

 

2023

Totaal voordeel kapitaallasten

517

Diverse geblokkeerde reserves

90

Naar voorziening riolering/ afvalstoffenheffing

-78

Totaal

529

 
Maatregel:  

Voorgesteld wordt om de structurele voordelige effecten van de onderuitputting kapitaallasten te verwerken in de meerjarenbegroting.

Tijd (indicator)

--

Tijd (toelichting)