Omschrijving (toelichting)

VJB22/0.04 Onderuitputting kapitaallasten
 (sub) Beleidsveld  0.3 Bestuur en ondersteuning / financiën
Productnummer en naam 915
Diversen		 Algemene baten en lasten
Diversen		 INCIDENTEEL 
Budgethouder  Teammanager  TFIN
 Portefeuillehouder J. van den Hoven
   
                                                                                                                  Bedragen * € 1.000  V = Voordeel  N = Nadeel
      2022   2023   2024   2025   2026
Lasten   V

1.238

 V 1.142 V 398 V 361 V 7
Baten                      
Saldo   V 1.238 V 1.142 V 398 V 361 V 7
 
Toelichting :                      

Onderuitputting kapitaallasten betreft per saldo:
-    Stelposten kapitaallasten op algemene baten en lasten (product 915)
Dit betreft voornemens tot investeringen waarvoor de kapitaallasten al in de begroting zijn gereserveerd, maar waarbij door de gemeenteraad nog over concrete kredietvoorstellen moet worden besloten. Zo lang dat niet het geval is, geeft dat voordelen op kapitaallasten. Voor 2022 is dat een voordeel  € 189.000 in 2022, € 332.000 in 2023 en de jaren daarna € 7.000 per jaar..
-    Vertraging overige investeringen
Er is sprake van onderuitputting kapitaallasten omdat een in werkelijkheid lagere boekwaarde dan geraamd per 1 januari 2022 leidt tot lagere kapitaallasten. De beoogde investeringen hebben nog niet of nog niet volledig plaatsgevonden. Een deel van de nu gemelde voordelen heeft effecten op de voorzieningen afvalstoffenheffing en rioolrechten en op geblokkeerde reserves. Netto blijft voor de exploitatie nog een voordeel op kapitaallasten van € 1.049.000 over.

  2022
Totaal voordeel kapitaallasten 1.811
Naar diverse geblokkeerde reserves -370
Naar voorziening afvalstoffenheffing -76
Naar voorziening riolering -316
Totaal 1.049

 
Maatregel:                      

Voorgesteld wordt om de structurele voordelige effecten van de onderuitputting kapitaallasten te verwerken in de meerjarenbegroting.

 

Tijd (indicator)

--

Tijd (toelichting)